改制上市辅导资料之1.pptVIP

国信证券有限责任公司辅导讲课资料之一;股票市场基础知识及发行上市程序 ;第一部分 企业股票发行途径及分析 ;一、直接上市途径 ;人民币普通股票（统称A股） ;境内上市外资股（统称B股） ;境外上市外资股（包括主板和创业板市场） ;红筹股 ;国内创业板 ;二、间接上市途径 ;买壳上市 ;买壳上市的定义 ;买壳上市的优点 ;买壳上市的步骤 ;被上市公司收购 ;三、直接上市或间接上市的比较选择 ;两种上市方式比较的几个方面;运作时间 ;发行成本 ;可能风险 ;影响冲击 ;资本运作 ;制度限制 ;第二部分 股票发行管理制度与比较 ;一、A股发行的管理制度沿革 ;1993—1995年实行的是额度指标管理 ;1996—1997年实行家数指标管理，即“总量控制、限报家数” ;1999年以后，实行核准制 ;二、审批制与核准制的区别 ;第三部分 股票发行与上市的基本程序 ;引言;一、企业改制重组前的准备 ;做出改制重组，发行股票上市决策 ;提出改制申请并批复 ;选聘中介机构 ;主承销商的职能与任务 ;会计师事务所与审计事务所的职能与任务 ;律师事务所的职能与任务 ;资产评估机构的职能与任务 ;制定项目计划并报批 ; 制定并实施企业改制重组的整体方案 ;企业重组基本模式 ;单个或数个企业资产重组模式 ;企业集团的资产重组模式 ;改组后的股份制企业坚持的五条基本原则 ;企业上市资产重组的动因、目的和内容 ;重组的动因 ;重组的目的 ;重组的内容 ;资产重组注意事项（一） ;资产重组注意事项（二） ;企业重组的组织安排 ;企业重组时资产剥离 ;企业资产的分类 ;资产剥离的理由和原则 ;企业重组时国有股权的处理 ;国有企业改建为股份制企业的股权界定 ;新建设立股份公司的股权界定 ;土地资产重组的方法 ;企业重组时企业包袱和社会负担的处理 ;二、设立股份有限公司（发起方式）阶段 ;申请报批 ;认股缴款 ;创立 ;注册登记 ;三、辅导期间的工作 ;辅导期间的工作;辅导工作的总体目标 ;辅导期限 ;辅导内容（一） ;辅导内容（二）;辅导内容（三）;四、股票发行核准阶段 ;受理申请文件 ;初审 ;发行审核委员会审核 ;核准发行 ;复议 ;五、组织股票发行 ;六、股票上市 ;第四部分 上市??司的长期规划和市场定位 ;一、长期规划的目标 ;使公司基本符合上市条件 ;获得投资者认可 ;将发行上市纳入公司的整体资本运营计划和战略规划 ;二、长期规划的重要问题