保险小企业经营风险剖析.pptVIP

保险公司经营风险分析;;一、保险业经营的特点;1、保险人是经营风险的特殊金融机构;;2、保险业务和投资业务是支撑保险人运转的两个轮子;;;3、保险产品的非渴求性决定了进行主动销售的必要;;;;4、信息不对称问题突出;;二、保险经营的风险分析1、产品定价风险2、操作风险3、信用风险4、市场风险5、资产负债匹配风险;1、产品定价风险;;;;在平均保额损失率的基础上附加稳定系数K，确定纯保险费率： ;附加费率的计算方法 根据以往年度各项费用的总额加上预期利润除以同期的纯保费收入总额。可以用公式表示如下： 附加费率＝(各项费用总额＋预期利润)／纯保费×100％ 附加费率除按上述公式计算外，还可以根据经验按纯费率的一定比例确定。;寿险保费的确定 生命表 x：年龄。 Lx：x岁的生存人数 dx：死亡数，是指x岁的人在一年内死亡的人数。 Px：生存率，是指x岁的人在一年内仍生存的概率 qx：死亡率，是指x岁的人在一年内的死亡率。 ex：平均余命，是指x岁的人以后还能生存的平均年数。 ;计算原理： 趸缴纯保险费总额＝保险给付金的总现值 计算基于以下几个基本假设： 被保险人的生死遵循预定生命表所示的生死规律； 同一种类的保险合同，全部于该年龄在期初缴纳保险费；保险金于每年度末支付； 保险费按预定利率复利生息，并假定年利率为i。;定期生存保险纯保费的计算 假设x岁投保该险种的投保人数为Lx，被保险人于x+n岁领取保险金，领取人数为Lx+n，如果每个人领取a元，则共领取a·Lx+n元，其现值为a·Lx+n·Vn元。即这些投保人期初趸缴纯保费总额应为a·Lx+n·Vn元，则每人趸缴纯保费的计算公式如下： ;定期死亡保险趸缴纯保费的计算 假设x岁投保该险种的投保人数为Lx，如果被保险人在保险期内死亡，则其受益人领取a元。则： 第1年：被保险人死亡人数为dx，则领取保险金的现值为a·dx·V1; 第2年：被保险人死亡人数为dx＋1，则领取保险金的现值为a·dx＋1·V2; … … … 第n年：被保险人死亡人数为dx＋n-1，则领取保险金的现值为a·dx＋n-1·Vn; ;;人寿保险均衡纯保险费计算 假设已知投保人人均趸缴纯保费为A元，如果换算为人均均衡纯保费，则可以计算如下： 设人均均衡纯保费为b元，则应该保证下列公式成立： 根据该公式，可以求得人均均衡纯保费：;人寿保险附加保险费的计算 比例法 比例法假定附加保费为毛保费的一定比例，设为K。如果纯保费为P，毛保费为P’，则 由此可得;比例常数法 比例常数法则根据每张保单的平均保额．推算出每单位保额所必须支付的费用，作为一个固定常数（用C表示），然后再确定一个毛保费的比例作为附加费用，由此有： ;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;2、操作风险;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;REITs