第3章.商业银行的负债业务管理.pptVIP

第三章、商业银行的负债业务管理;一、银行负债的含义及其作用;（一）银行负债的含义及其特点;特点： （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来可能发生的经济义务都不包括在内 （2）它的数量必须是可用货币计量的，一切不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负债 （3）负债只能在偿还后消失;（二）银行负债的作用; 2．负债是保持银行流动性的手段 （1）负债业务可为银行聚集大量资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要 （2）负债水平决定银行的盈利水平 负债成本的高低决定银行盈利水平的高低 银行利息收入只是工商企业利润的分割，银行要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使资产总额几倍于自有资本; 3．银行负债是社会经济发展的强大推动力 银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可在社会资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量 4．银行负债构成流通中的货币量 流通中的货币量 = 现金+存款货币 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会上现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通量具有决定性的作用 5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道;二、商业银行的负债业务;（一）活期存款;2、活期存款对商业银行的意义 （1）银行一般不对此项存款支付利息，可有效降低资金成本 （2）可使用活期存款中形成的较稳定的余额 （3）活期存款可以周转使用 　支票在转账的过程中，实际上是存款在不同银行间的周转使用 （4）与客户建立广泛的联系;3、目前主要的活期存款种类 （1）支票存款，即居民和工商企业在银行开设的活期存款账户，主要是用于居民和工商企业完成其交易支付 围绕支票存款竞争的焦点： 提高支付效率，及时迅速地兑现各种往来支票 降低交易成本 向客户提供信贷承诺，保证其在需要资金时，可优先获得贷款支持;（2）可转让支付命令（NOW账户） 产生： 1970 年美国马萨诸塞州的一家储蓄银行向该州金融管理当局提交了准许银行的存款人使用可转让支付凭证的申请书，并以此凭证替代存折提取存款 1972 年该州法院认可了这一申请，1973 年美国国会批准马萨诸塞州和新罕布什尔州的全部储蓄银行、工商银行、储蓄与贷款协会以及一些合作银行开设 NOW 账户。并规定该账户最高支付利率为5%;特点： 一是不使用支票的支票账户，该支付命令可用于提款，背书后可转让 二是它不同于一般的支票账户，该账户要向客户支付利息 主要针对个人和非盈利性机构;NOW账户的意义： 一是打破了商业银行对支票存款的垄断，打破了支票存款不支付利息的惯例 二是给商业银行带来了两个方面的压力 支票存款付息的压力增大了银行的机会成本；商业银行面临的竞争对手增多 三是给商业银行扩大资金来源带来了机会，商业银行可以与一般大公司、非银行金融机构在公平的基础上展开竞争; （3）超级可转让支付命令（S—NOW账户），又称为优息支票存款 主要内容：如果存款人能在该账户中保持2500美元的最低存款余额，利率就高于NOW账户的利率，但低于货币市场存款账户利率；否则按储蓄存款利率执行，利率每天调整，每天复利 主要特征：将利率与存款余额的多少挂钩； 存户每月可不受限制地开出支付命令，但向存户收取一定的手续费; （4）电话转账制度 银行允许客户在同一银行开设两个账户，一个是储蓄账户可获得利息，一个是支票账户可获得使用支票的便利 存户可通过电话将其存在储蓄账户上的存款随时转到活期存款账户上 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利息的管制;（5）自动转账服务账户 存户可同时在开户银行开设两个账户：即储蓄账户和支票存款账户 　支票存款账户只须保持 1 美元的余额，客户可以开出超过1美元的支票 银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时将支付款项从储蓄账户上转到活期存款账户上，自动转账，及时支付票上的款项 意义：银行规避了活期存款法定准备金率的管制；节约了客户的电话费用，更加方便客户; （6）协定账户——自动转账服务的创新形式 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银行将款项存在活期账户、可转让支付凭证账户或货币市场存款账户中的任何一个账户上 对活期存款账户或可转让支付凭证账户一般规定一个最低余额 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货币市场存款账户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款账户的款项转入活期存款账户或可转让支付凭证账户，以弥补最低余额;（二）定期存款;1．定期存款对商业银行经营的特殊意义