上市公司财务-分析报告.docx

财务分析报告（参考模版） （说明：该分析报告模版，仅供各企业参考使用，不作统一要求。分析报告的内容，请各企业依据实际情况进行修改或补充。重点是对经营情况的分析和说明，财务经营指标可以简化。） 年度情况整体说明，主要描述内容为：反映xx年度公司取得的经营业绩（比上年有较大增长、大幅度下滑或与上年度基本持平），实现营业收入 亿元，净利润 万元等情况。对当年经营情况产生较大影响的因素，拟采取的主要措施，以及其他或有事项等可能产生影响的未确定因素。（具体描述内容请各企业依据实际情况进行修改或补充，分析数据以“万元”为单位。） 公司xx年度经营指标完成情况表 项 目xx年预算xx年实际完成计划%营业收入净利润 第一部分 2012年度公司财务概况 一、总况（合并报表） （一）截至2012年末，公司资产总额272538.67 万元。该股的每股收益为 0 元 （二）2012年度公司实现营业收入27.25 亿元，该股的每股未分配利润 0.8760 元。公司净利润 0 万元。 （三）截止01月01日,该股动态市盈率为29.57，行业排名75/138；市净率3.45，行业排名42/138；PEG为-0.152，行业排名87/138。 （四）：苏宁环球(000718)股票价格及资料 1、000718收盘价 01月01日该股最新收盘价为 7.690 元，当日开盘价为 7.690 元，最高价为 7.950 元，最低价为 7.500 元。 2、000718换手率01月01日该股换手率为 0.96% 3、000718市盈率01月01日该股最新动态市盈率为29.57 第二部分 报告期内主要经营情况及财务状况分析 一、公司经营情况 截至报告期，按照公司各控股公司上报的报表数据合并，12年度公司实现营业收入27.25 亿元，净利润0亿元。 公司12年度营业收入、净利润构成情况表 单位：万元 序号控股公司营业收入净利润金额比例（%）金额比例（%）1公司本部2****公司3****公司4****公司5****公司6****公司7****公司8****公司9****公司合并数100%100.0% （一）公司本部经营情况 1、收入情况（大幅增长、减少、持平） 12年度公司本部主营业务收入1467126634元，完成预算指标 %，同比增长（减少） %。 1）xx年公司本部仍然以销售结转住宅业务为主，共取得收入1467126634元，占全部收入 %，比上年度增加（减少） 万元。增加（减少）的主要原因是 。 2）xx年度公司本部第二大收入为 产品（项目），取得收入 万元，占全部收入的 %，比上年度增加（减少） 万元。增加（减少）的主要原因是 。 3）xx年度公司本部其他收入为 和 ，共取得收入 万元，占全部收入的 %，比上年度增加（减少） 万元；增加（减少）的主要原因是 。 2、成本情况 xx年度公司本部主营业务成本 万元，同比增长 %，与收入增长率相比高（低） 个百分点。成本增加（减少）的主要原因是 。（多因素分析法进行分析） 3、管理费用情况 xx年度公司本部管理费用支出 万元，比xx年增加（减少） 万元。主要原因是 。（多因素分析法进行分析） 4、财务费用情况 12年财务费用2596383元，比11年度增加895645 元，主要原因是 。 5、投资收益情况 1） xx年度公司投资收益 万元，主要构成情况为： 2） xx年度实际收到上交利润情况 持股企业上缴利润明细表 持股公司名称上年度上缴本年度预算本年度实际上缴合计6、纳税情况 税种上年度缴纳本年度缴纳增长比例合计说明： 7、现金流量情况 xx年度本部现金总流入xx万元，现金总流出xx万元，现金净流入xx万元。其中：经营活动的现金净流入xx万元，投资活动净流入xx万元，筹资活动现金净流出xx万元。 （二）控股公司经营情况 1、苏宁环球公司 苏宁环球公司合并营业收入27.25元，净利润0万元。 原因分析：苏宁环球公司销售收入持续稳定增加，但由于主要是其他原因上涨幅度过大，年度净利润同比有较大下降，加上同业间的竞争原因的影响，净利润同比为0 万元。 2、苏宁环球有限责任公司 苏