反洗钱新.ppt

交通银行江苏省分行反洗钱基础知识培训;一 、洗钱的相关概念 二、我国反洗钱法律法规的完善过程 三、反洗钱法律规章对金融机构的要求 四 、违反反洗钱相关法规的法律后果;一、洗钱的相关概念; （一）“洗钱”的定义 “洗钱”的原意是把脏污的硬币清洗干净。洗钱一词起源于20世纪20年代，当时美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一个洗衣店。然后，在每天晚上计算当天的洗衣收入时，他就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务申报纳税，这样，扣去应缴的税款后，剩下的其他非法所得钱财就成了他的合法收入。 现在“洗钱”的含义是指通过金融或其他机构，采用转换、转移、获取、占有、使用等方式隐瞒和掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质，将非法所得转变为“合法财产”的过程。;(二)洗钱的危害 根据国际货币基金组织统计，全球每年非法洗钱的数额约占世界国内生产总值的2％至5％，介于6000亿至1.8万亿美元之间，且每年以1000亿美元的数额不断增加。 洗钱为贩毒者、恐怖主义分子、非法武器交易商、腐败分子以及其他罪犯的运作和发展提供了动力。特别是在当前经济全球化、资本流动国际化的情况下，洗钱活动对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害极大,造成了极其严重的经济、安全和社会的不良后果。当前洗钱已经变得越来越国际化，反洗钱正在全球范围展开，许多国家采取措施保护自己，包括制订严厉的反“洗钱”的法律。;（三）洗钱过程的主要构成 洗钱通常通过金融机构进行，完成一次洗钱一般经过三个阶段：处置阶段、离析阶段和融合阶段： １、处置：即将通过非法活动所得的现金存入银行； ２、离析：通过一系列复杂而频繁的交易，如银行转帐、现金与证券的变换、跨国资金的转移等，其目的是掩盖金钱的真实来源，将犯罪活动得来的钱财脱离其来源，使其合法化； ３、融合：以一项显示合法的交易为掩护，隐瞒不法钱财。 通过这些过程，罪犯就可把非法所得转移并融合到有合法来源的资金中。 另外，洗钱还有其它多种途径，如购买房地产、珠宝、古玩等，过后再变换成现金或其它金融资产。在实际操作过程中，三个阶段有时明显，有时发生重叠、交叉，或者集合在一起，难以截然分开。;(四)国内外洗钱犯罪活动的主要手法 1、利用合法的金融体系洗钱。不法分子通过银行或非银行的金融机构清洗赃款，特别是有一些犯罪嫌疑人使用假身份证在银行开设多个账户，用于转移和藏匿非法所得及其收益。 国外一些国家和地区被称为保密天堂，为洗钱提供了极大方便。这些国家和地区一是有严格的银行保密法，除了法律规定“例外”的情况，披露客户的账户信息即构成犯罪；二是有宽松的金融监管，设立金融机构几乎没有任何限制；三是有自由的公司法和严格的公司保密法。这些地方允许建立空壳公司等匿名公司，并且因为公司享有保密的权利，了解这些公司的真实情况非常困难。 2、利用地下钱庄洗钱。不法分子利用地下钱庄将赃款转移出境。地下钱庄是我国部分沿海和边境地区出现的非法金融组织，它从事买卖外汇、跨境转款等非法经营业务活动，滋生和助长贩毒、走私等严重的犯罪。;3、利用互联网洗钱。不法分子利用网上银行转移赃款，有的还通过网上赌博，把黑钱洗“白”。 4、通过现金走私洗钱。不法分子通过随身携带或将大量的现金藏匿于交通工具出入境。 5、通过投资洗钱。不法分子通过投资兴建宾馆，开设公司，购买商品房，投资房地产等方式洗钱；有的在境外开设公司，为其犯罪所得披上合法的外衣。 6、利用进出口贸易洗钱。犯罪嫌疑人通过虚报进出口价格或伪造有关贸易单据等方式跨境转移赃款。 7、利用证券期货市场洗钱。为达到把“黑钱”“洗白”的目的，有些不法分子买入股票后，将股东账户和其中的股票转托到其他证券公司，然后将股票卖掉，提取现金。;二、我国反洗钱法律法规的完善过程 （一）我国关于反洗钱的第一个法律规定 （二）我国法规对洗钱罪的首次确定 （三）我国法规对洗钱活动的进一步规范 （四）反洗钱配套法规的出台 （五）反洗钱行政管理工作框架的搭建 （六）反洗钱法的出台、反洗钱法的主要内容及意义 ; ; （二）我国法规对洗钱罪的首次确定 1997年修订后的刑法在反洗钱刑事立法方面有了重要进展。第一次专门规定了洗钱罪。根据该法第一百九十一条的规定：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，而掩饰、隐瞒其来源和性质的，属于洗钱罪。关于洗钱的具体行为方式，主要包括：提供资金帐户；协助将财产转换为现金或者金融票据；通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；协助将资金汇往境外的；以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源等五种方式。”同时