委托理财管理制度.PDF

委托理财管理制度 东莞劲胜精密组件股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范东莞劲胜精密组件股份有限公司（以下简称“公司”）委托 理财事项的管理，保障公司资金、财产安全，有效控制投资风险，提高投资收益， 维护公司及全体股东利益，依据相关法律法规、规范性文件及《公司章程》、公 司《重大投资管理制度》的规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称“委托理财”是指公司在国家政策、中国证监会及深圳 证券交易所规则允许的情况下，在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、 增加现金资产收益为原则，委托商业银行、信托公司、证券公司、资产管理公司 等金融机构进行低风险投资且投资期限不超过两年的理财行为，包括银行理财产 品、信托产品、委托贷款、债券投资、资产管理计划及根据公司内部决策程序批 准的其他低风险理财对象和理财产品等。公司投资的委托理财产品，不用于股票 及其衍生产品、证券投资基金和以证券投资为目的的理财产品等。 第三条 本制度适用于公司及下属控股子公司、分公司。 第二章 基本原则和一般规定 第四条 公司用于委托理财的资金为公司自有的闲置资金或闲置的募集资 金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金，也不得影响募集资金项目使用进度， 不能变相改变募集资金用途。其中，用募集资金购买的理财产品必须为保本型银 行理财产品，由商业银行发行并提供保本承诺、期限不超过十二个月的投资产品。 政府专项补助的资金、公司通过贷款等融资渠道筹集的资金不得进行委托理财。 第五条 公司进行委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值 增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为前提条件，理财产品 项目期限应与公司资金使用计划相匹配。 第六条 公司进行委托理财，必须充分防范风险，理财产品的发行方应是资 1 / 6 A/0 版 委托理财管理制度 信状况良好、财务状况良好、诚信记录良好的金融机构，交易标的必须是低风险、 流动性好、安全性高的产品。理财产品的发行主体与公司不存在关联关系。 第七条 公司进行委托理财，在规范运作、风险可控的前提下应尽可能获得 最大收益，预期收益率原则上应高于同期银行存款利率。 第八条 公司进行委托理财时，应当严格按照本制度关于审批与实施、管理 与核算、风险控制、信息披露等的规定执行，根据公司的风险承受能力及资金使 用计划确定投资规模。 第九条 公司使用暂时闲置的募集资金进行委托理财的，还需遵守以下规 范： （一）安全性高、满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺； （二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行； （三）投资产品不得质押，投资产品专用结算账户（如适用）不得存放非募 集资金或用作其他用途，开立或注销投资产品专用结算账户的，公司应当及时报 深圳证券交易所备案并公告。 第十条 使用超募资金委托理财，除满足第九条规定外，其理财产品的发行 主体还应当为商业银行，投资期限不得超过十二个月。 第十一条 公司必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公司或个 人账户进行与理财业务相关的行为。 第三章 委托理财的审批与实施 第十二条 公司使用自有资金委托理财，应当在董事会或股东大会审议批准 的理财额度内、审批同意的委托理财范围内进行委托理财，不得将委托理财审批 权授予公司董事个人或者经营管理层行使。在董事会或股东大会决议有效期限 内，委托理财未到期余额不得超过董事会或股东大会审议批准的理财额度。 （一）委托理财金额超过最近一期经审计净资产的20%以上但不满50%，且绝 对金额超过2000万元的，需经董事会审议通过； 2