2003年度工程结算有关情况说明.docVIP

陕北石油各工区债权债务情况 2004年5月对陕北石油各工区的债权、债务进行了核实，具体情 况如下： 1、二工区2003年—2004年5月帐务及工程结算情况 二工区2003年施工三家：鑫汇公司、延安长城公司、安塞长城公司。 ⑴、 鑫汇公司：03年在川口施工9口井，工程已全部结算，结算金额为1858100.00元，去年挂帐数为1675100.00元，在今年补挂帐183000.00元。（工程结算数里包括中介费每米30元）此项工程发票没开，税金没代扣。03年在七里村施工的4口井，现在还没交井结算；今年5口井没结算。 ⑵、 延安长城公司：03年去年施工1口井，已结算，结算金额为297150.00元，已收款250500.00元，未收款46650.00元（未付款为代扣款项，税款、原油及每米提成等，基本上已清）。 ⑶、 安塞长城公司：03年为安塞长城公司施工7口井，其中：6口斜井，1口直井，因结算单不全，按完井井深计算工程款为2781484.00元，去年累计挂帐2476675.00元，今年需补304809.00元，去年安塞长城公司的发票还没给，代扣税金不全，只有14334.74元。 二工区的债务为1069908.10元。（详见债务明细表） 2、三工区2003年—2004年5月帐务及工程结算情况 三工区去年施工四家：滇黔桂石油管理局、英明钻采公司、杨亚民、延长油矿管理局。 ⑴、 滇黔桂石油管理局：03年工程款已全部挂帐，工程结算为1102890.00元，实际发票为1103500.00元(以实际发票为准)，去年收款172500.00元，（其中泉15—3井已清），代付柴油81100.00元（手续未办），代付原油15752.00元（手续未办），代付泥浆池款700.00元（手续未办），今年收470000.00元，代付税金42915.42元（我方比对方少5441.20元，是泉15—3井税票）；南进付款172039.21元，剩余工程款为147883.37元，（如果扣除水费7万元，表套4万元左右，实际应收款不到4万元）。 ⑵、 英明钻采公司：03年为英明钻采公司施工3口井，井已交，但英明钻采公司还没结算，财务没给挂帐，按合同价为463140.00元，已收181952.00元，未收281188.00元，（此家帐正在进行核对）。 ⑶、 杨亚民：03年工程未结算，按合同造价503820.00元，已收99200.00元，未收404620.00元。因杨亚民经常不在延安，此帐可能要拖一段时间，去年挂帐157080.00元，今年核对后再补???帐。 ⑷、 延长油矿管理局：03年为延长油矿管理局施工9口井，其中6口井已结算，3口井还没有结算，帐面应收款为1197080.00元， 6口井结算数为1444380.00元，在今年结算后再补挂帐。 三工区的债务为1674563.48元。（详见债务明细表） 根据上述情况看,无论是债权的回收还是应付的债务，存在的问题较多。债权回收方面：甲方有许多代付手续未提供（如：代扣税金、代付材料款等），我方与甲方单位之间路途远，财务人员有时去几次都找不到人，工程结算不能及时挂帐，就更谈不上要帐的问题。债务方面：这次根据已挂账金额及工区经理提供的金额逐一进行了核实，基本上准确，但随意性大，02年我队根据上级主管部门的要求，财务中心在全队范围内制定了财务统管办法及实施细则，并根据陕北石油市场的具体情况，要求陕北石油工区在无力支付材料款需挂账的情况下，填写三联单，以备随时掌握债务情况，但因种种原因，此项工作做的不及时甚至不做。今后财务人员在这方面积极配合工区完善财务手续，明确责任，及时提供准确的财务数据。 2004年6月