福建东百集团股份有限公司2014年度内部控制评价报告.PDFVIP

信息披露文件 福建东百集团股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告 福建东百集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（下称“企业 内部控制规范体系”），结合福建东百集团股份有限公司（下称“公司”）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2014 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系相关规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如 实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人 员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和 程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现 非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价 结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 (一)内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评 价范围的主要单位包括：福建东百集团股份有限公司、福建东百元洪购物广场有限公司、福安市 东百置业有限公司、兰州东方友谊置业有限公司、福建东方百货管理有限公司。纳入评价范围的 资产总额占公司合并财务报表资产总额的 87%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 84%，评价范围涵盖的业务包括百货零售和房地产开发等业务。纳入评价范围的主要业务和事项包 - 1 - 信息披露文件 括：治理结构、组织架构、战略管理、人力资源管理、社会责任、企业文化、财务管理、预算管 理、对外担保管理、关联交易、信息披露管理、百货成本控制管理、工程管理、招商管理、营销 管理、分店管理、资产管理、合同管理、法律事务管理、行政综合管理、信息系统管理、内部审 计管理。关注的高风险领域主要包括财务管理、合同管理、法律事务管理、营销管理、资金管理、 工程管理、信息系统管理、人力资源管理等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不 存在重大遗漏。 纳入评价范围的主要业务和事项具体包括如下： 1．治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规及其他监管要求，建立了规范的公司治理结构和 议事规则，制定了符合公司发展的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《董事会专门委员会工作细则》和《独立董事制度》等各项规章制度，形成了科学有效的职责分 工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东大 会享有法律法规及公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等 重大事项的决定权。董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。为提高董事会运作效 率，董事会建立了战略、审计、薪酬与考核、