第七章外汇创新.ppt

第八章 外汇业务;第一节 外汇业务概述;外汇业务是外汇指定银行经办的涉及外汇收支的业务。随着我国对外开放程度的提高，越来越多的企业与国外保持着各种经济往来关系，出口、进口、各种形式的利用外资等业务不断增加，使得创汇、用汇、利用外资等使用外汇的单位越来越多，我国外汇收支的数量越来越大，外汇在我国经济生活中的作用越来越重要。由于外汇业务与我国贸易和非贸易结算、国外资金的引进和利用、国内外汇资金的吸收和利用都有着密切的联系。因此，开展好外汇业务，对于发展我国的进出口贸易，加速结算资金周转，降低结算费用；对于大力引进外资，支持出口创汇，发展国内短缺项目；对于吸收外汇存款，扩大外汇资金来源；对于方便个人用汇，扩大国际经济文化交流都有着重要意义。 ;二、外汇的种类;2、贸易外汇和非贸易外汇 贸易外汇是一国进出口贸易所收付的外汇及与进出口贸易有关的从属费用外汇，如货款、运输费、保险费、佣金、广告费等，是外汇收入的重要来源。 非贸易外汇是一国进出口贸易以外所收付的各项外汇，如侨汇、旅游、航运、邮电、海关、银行、对外承包工程等收入和支出的外汇，以及图书、电影、邮票、代理及服务、个人和团体（与贸易无关的团组）出国差旅费等收支。 ;3、即期外汇和远期外汇 即期外汇是指即期收付的外汇，一般即期外汇交易的成交双方在两个营业日内办理交割。 远期外汇是指银行同业间或银行与客户之间预先签订合同，商定外汇买卖数量、汇率和期限，到约定日期进行交割而收付的外汇。交割期限一般为1－6个月，最长不超过一年，运用较多的是3个月。 ;4、现汇和现钞 现钞是指各种外币钞票、铸币等。 现汇又称转账外汇，是用于国际汇兑和国际间非现金结算的、用以清偿国际间债权债务的外汇。 ;三、银行外汇业务范围;3、外汇汇款业务 外汇汇款，指银行利用结算工具将客户的外汇资金汇入客户指定的账户或解付汇入的外汇资金。 4、外币兑换业务 外币兑换，是指银行和银行设立的外币兑换分支机构办理的自然人、驻华机构在非贸易下的人民币与外币的兑换。 5、外汇同???拆借 外汇同业拆借，是指金融机构间临时调剂外汇头寸余缺的借贷行为，包括境内外汇同业拆借和境外外汇同业拆借。境内外汇同业拆借的对象为经国家外汇管理局批准可经营外汇业务的境内中资金融机构；境外外汇同业拆借的对象为境外金融机构、境内外资金融机构。 ;6、外汇借款业务 外汇借款，包括境内外汇借款和境外外汇借款。境内外汇借款，是指银行向境内中资金融机构按规定的利率借进一定数额的外汇资金；境外外汇借款，是指银行直接向境外金融机构或境内外资金融机构借进一定的外汇资金，以及银行接受国际金融组织、外国政府的转贷款。 7、发行或代理发行股票以外的外币有价证券 发行或代理发行股票以外的外币有价证券，包括外汇债券、外汇票据等。发行股票以外的外币有价证券，是指银行作为发行人在境内外证券市场发行股票以外的外币有价证券；代理发行股票以外的外币有价证券，是指银行作为代理方在境内外证券市场发行、承销和兑付股票以外的外币有价证券的经营活动。 ;8、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券 买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券。买卖股票以外的外币有价证券，是指银行以自有或自筹外汇资金，在境内外证券市场买入或卖出股票以外的外币有价证券；代理买卖股票以外的外币有价证券，是指银行作为代理方代客户在境内外在证券市场买卖股票以外的外币有价证券交易活动。 9、外币票据的承兑和贴现 外币票据的承兑和贴现。外汇票据承兑，是指银行作为外汇票据受票人承诺在外汇票据到期日执行出票人付款命令的行为；外汇票据贴现，是指银行为外汇票据持票人办理的票据融资行为，银行在外汇票据到期前，从票面金额中扣除贴现利息后，将余额支付给外汇票据持票人。 ;10、贸易和非贸易结算 贸易、非贸易结算。包括开立进口信用证、付款保函，办理进口代收、汇出境外外汇款等售汇、付汇；通知国外开来出口信用证、保函，办理出口审单、议付、托收、国外汇入汇款的解付等结汇。 11、外汇担保业务 外汇担保，是银行凭其信用以自有外汇资金向境内外债权人或其他受益人承诺，当债务人未按合同规定偿付外汇债务时，由担保人代为履行偿付外汇债务义务的保证。外汇担保包括境内外汇担保和涉外外汇担保。境内外汇担保，是指银行对境内债权人或其他受益人出具的外汇担保；涉外外汇担保，是指银行对境外债权人或其他受益人和境内外资金融机构出具的外汇担保。 ;12、自营及代客外汇买卖业务 自营及代客外汇买卖。自营外汇买卖是银行以自有和筹集的外汇资金在国际金融市场按市场汇价进行的可自由兑换货币间买卖的经营活动，包括银行从事资金管理所进行的外汇买卖交易活动；代客外汇买卖，是银行接受客户委托，依据其委托指示买入或卖出外汇，并根据交易金额收取一定比例的手续费的交易经营活动，包括银行代客从事资金管理