金蝶K3题-应收款创新和应付款管理系统.docVIP

金蝶标准培训课程 第  PAGE 98 页 K/3系统财务（下） K/3系统财务（上） 第  PAGE 5 页 应收款管理系统和应付款管理系统 目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法 要求： = 1 \* GB3 ①对应收款系统和应付款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据；  = 2 \* GB3 ②对日常发生的各种赊销和赊购等欠款业务、收付款业务、预收款和预付款业务进行处理；  = 3 \* GB3 ③对应收票据和应付票据的相关业务进行处理；  = 4 \* GB3 ④对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。 资料： 一、系统设置（按照教材） 二、初始数据录入 1、修改期初库存数据 红色圆珠笔期初库存10000支，单价4元。红色笔芯10000支，单价2元 2、新增加如下客户和供应商，出客户名和供应商名外的其他相关资料，参照教材操作。 客户名称供应商名称长城公司威盛公司宏基公司天达公司 3、应收款系统相关期初数据 客户/职员单据类型日期部门业务员事由往来科目发生额商品数量单价（不含税）应收日期宏基公司销售发票（专用） 商业承兑汇票2009.12.15 签发日 2009.10.9销售部 票号 001严秀兰 赊销 销售应收账款 58500 20,000红色圆珠笔 1000052010.1.15 到期 2010.1.9长城公司销售发票（普通）2009.6.23 销售部 严秀兰 销售 应收账款 31,590 红色圆珠笔 蓝色圆珠笔5000 10005 22010.1.31 2010.1.31陈静其他应收单2009.12.8职员借款其他应收款5,0002010.1.8天达公司期初坏账2009.7.2销售部严秀兰逾期未还5,000 4、应付款系统相关期初数据、 供应商单据类型日期部门业务员事由往来科目发生额商品数量单价（不含税）应付日期威盛公司采购发票（专用） 商业承兑汇票2009.12.25 签发日 2009.10.20采购部 票号 101何采购 赊购 采购应付账款 33400 20,000红色笔芯 1000022010.1.55 到期 2010.1.20 注意事项： 1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。 2、通过发票录入初始数据时，可通过单击“产品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。 3、发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。 4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据或应付款数据传递到总账时数据会不正确。 三、结束初始化 注意事项： 1、如果总账系统未录入应收款和应付款初始数据，在应收系统和应付系统结束初始化之前，通过“转余额”的按钮将应收款和应付款系统的相关的初始数据传递到总账系统； 2、一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：①所有业务单据取消审核②所有业务单据取消核销及取消坏账处理③所生成凭证全部删除④应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理； 结束初始化后，销售系统中先于应收系统结束初始化之前录入的发票将不能传递到应收系统，因此应收系统必须先于或与销售系统同时结束初始化。 四、日常业务处理 （一）练习各种单据的制作 1、1日，采购部何采购从威盛公司购进蓝色圆珠笔10000件，不含税单价3元，折扣9折，取得增值税专用发票，发票号256，货款全部支付工行支票，支票号123。 2、5日，销售部严秀兰现销一批蓝色圆珠笔给天达公司，数量1000件，不含税单价4元，增值税率17%，