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PAGE  PAGE 15 第一章 货币概述 货币是固定地充当一般等价物的特殊商品（实物货币）或价值符号。一种作为交换中介、支付工具和购买商品与劳务的价值标准手段。货币包括了通货，还包括了银行的各项存款，即主要是以支票形式出现的银行活期存款。 通货狭义一般是指市场上流通的现钞纸币和铸币。 准货币，亦称准现金，它不能直接用于流通，但可随时转换成货币的金融资产。如储蓄存款、定期存款和其他存款以及其他金融资产。 从货币的形式上看，迄今为止，大致经历了“实物（品）货币——金属货币——信用货币”三个阶段 实物货币退出货币历史舞台，根本原因在于实物货币具有难以消除的缺陷。它们或体积笨重、不便携带；或质地不匀、难以分割；或容易腐烂、不易储存；或大小不一，难于比较。随着商品交换和贸易的发展，实物货币被金属货币所替代???就不足为奇，实物货币便向金属货币转化。 以金属作为货币材料并在以后铸造成一定形状的货币。金属冶炼技术的出现与发展自然是金属货币广泛使用的物质前提。金属货币所具有的价值稳定、易于分割、便于储藏等优点， 贵金属的自然属性具有质地均匀、便于分割、便于携带、不易损坏、体积小、价值大等特征，能满足人们对货币材料的客观要求，最适合充当货币。金属货币一般就是铸币。 铸币：金属货币的一种，是由国家的印记证明其重量和成色的金属块 信用货币是建立在信用基础上，以银行券、支票、汇票、期票、等形式存在，在商品和劳务的流通中充当支付手段和流通手段。 现代信用货币有以下几种主要形态：（1）不足值金属铸币。（2）纸币（中央银行银行券）。（3）各种银行券和银行票据。银行券：指由银行信用所产生的一种信用工具，它是由银行发行的以信用和黄金作双重保证的允许兑现的银行票据。银行券从性质上讲也是一种本票。（4）电子货币（预付[借记]塑料卡）。 电子货币作为现代经济高度发展和金融业技术创新的结果，是以电子和通讯技术飞速发展为基础的，也是货币支付手段职能不断演化的表现。信用卡的使用本来是延期支付的一种方法——一种信用管理方式——因此，信用卡不构成货币。 所谓货币量层次划分，即货币量主要按照其流动性（既变现性）的大小进行相关排列，分成若干层次并用符号代表的一种方法。 货币量层次划分，目的是为了把握流通中各类货币的特定性质、运动规律以及它们在整个货币体系中的地位，进而探索货币流通和商品流通在结构上的依存关系和适应程度，以便中央银行拟订有效的货币政策。 中国人民银行目前公布的货币层次是： M0＝现金 M1＝M0+企业结算户存款+机关团体活期存款+部队活期存款 M2＝Ml+城乡储蓄存款+企业单位定期存款 M3＝M0+全部银行存款 马克思的货币理论认为，货币有价值尺度；流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币五种职能，其中价值尺度和流通手段是货币的最基本职能。 1、价值尺度（计量单位）：货币在表现商品的价值并衡量商品价值量的大小时，发挥价值尺度的职能。这是货币最本质、最重要的职能。 2、流通手段（商品劳务交换流转的工具、购买手段）：货币充当商品流通的媒介，就执行流通手段职能。 3、贮藏手段（贮藏未来购买力）：当货币由于各种原因退出流通领域，被持有者当作独立的价值形态和社会财富的绝对化身而保存起来时，这时，货币就停止流通，发挥贮藏手段职能。 执行贮藏手段的货币有两个显著特点：①它必须既是现实的货币，又是足值的货币。作为价值尺度的货币，可以是观念的货币；作为流通手段的货币，可以是价值符号；而作为贮藏货币必须是实实在在的货币，最典型的形态是贮藏具有内在价值的货币商品，如黄金或铸币。②作为贮藏手段的货币，它必须退出流通领域，处于静止状态。处在流通领域中的货币发挥流通手段和支付手段职能，退出流通领域的货币才是执行贮藏手段职能。 4、支付手段（债务等的支付工具）：当货币作为价值的独立形态进行单方面转移时，执行着支付手段职能。如 货币用于清偿债务，以及支付赋税、租金、工资等所执行的职能。由于商品经济的不断发展，商品生产和商品交换在时空上出现了差异，这就产生了商品使用价值的让渡与商品价值的实现在时间上分离开来的客观必然性。赊账买卖的商业信用就是货币支付手段产生的起源。 5、世界货币（黄金和自由外汇）：随着国际贸易交往的发展，货币超越国界，在世界市场上发挥一般等价物作用时，执行世界货币职能。 许多国家的货币，如美元、德国马克、瑞士法郎、日元等，在国际间发挥着作为国际货币的三种效能，即支付手段、购买手段和财富转移的作用。 货币的作用（社会生产力的三大要素：劳动力、生产资料、货币） 第二章 货币制度 货币制度是一个国家以法律形式确定的该国货币的结构、货币的发行流通程序与组织体系形式。它主要包括货币金属、货币单位、货币的铸造、发行和流通程序，以及准备制度等。 现代的信用货币制度，包括货