远期结售汇管理制度..pdfVIP

远期结售汇管理制度 东莞劲胜精密组件股份有限公司 远 期 结 售 汇 管 理 制 度 第一章 总 则 第一条 为规范东莞劲胜精密组件股份有限公司（以下简称“公司”）远期结售汇业务， 有效防控和控制外币汇率风险，加强对远期结售汇业务的管理，根据《中国人民银 行结汇、售汇及付汇管理规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及规范性文件的规定， 并结合公司具体实际制定本制度。 第二条 远期结售汇是指公司与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或者售汇 的外汇币种、金额、汇率和期限，在按照合同约定的时间内、以约定的条款办理结 汇或售汇业务。 第三条 本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司的远期结售汇业务， 全资子 公司、控股子公司进行远期结售汇业务视同公司远期结售汇业务，适用本制度，但 未经公司同意，公司下属全资子公司及控股子公司不得操作该业务。 第四条 公司远期结售汇行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应 遵守本制度的相关规定。 第二章 远期结售汇业务操作原则 第五条 公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结售汇业务均以正常生产 经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。 第六条 公司开展远期结售汇业务只允许与经国家外汇管理总局和中国人民银行批准、 具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其 他组织和个人进行交易。 第七条 公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，远期结 售汇合约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测量。远期结售汇业务的交 割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。 1 / 5 A/0 版 远期结售汇管理制度 第八条 公司必须以其自身名义或全资子公司、控股子公司名义设立远期结售汇交易账 户，不得使用他人账户进行远期结售汇业务。 第九条 公司须具有与远期结售汇业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直 接或间接进行远期结售汇交易，且严格按照审议批准的远期结售汇额度，控制资金 规模，不得影响公司正常经营。 第三章 远期结售汇业务审批权限 第十条 公司远期结售汇业务的审批权限为： （一）董事会授权总经理决定单笔资产总额不超过公司最近一期经审计净资产 5% 且年度累计金额不超过公司最近一期经审计净资产 10%的远期结售汇协议，该远期 结售汇协议涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据。 （二）董事会决定单笔资产总额不超过公司最近一期经审计净资产 10%且年度累计 金额不超过公司最近一期经审计净资产 30%的远期结售汇协议，该远期结售汇协议 涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据。 （三）单笔资产总额超过公司最近一期经审计净资产 10%或年度累计金额折合人民 币达到最近一期经审计净资产 30%以后新签订的远期结售汇协议由公司股东大会 审批。 第十一条