云南省社会保险经办机构养老、工伤、生育保险内部控制情况检查表.doc

附件一： 云南省社会保险经办机构养老保险内部控制情况检查表 序号检查控制点（检查项目及内容）检 查 结 果一、制度建设控制1是否制定有符合国家政策要求，适合本单位业务特点和管理要求的业务经办管理规程、内部会计控制制度、内部稽核监督工作制度以及岗位责任制度业务经办管理规程内部会计控制制度内部稽核监督工作制度岗位责任制度已制定未制定内容全面 责任明确内容基本全面 责任基本明确内容不全面 责任不明确已制定未制定内容全面 责任明确内容基本全面 责任基本明确内容不全面 责任不明确已制定未制定内容全面 责任明确内容基本全面 责任基本明确内容不全面 责任不明确已制定未制定内容全面 责任明确内容基本全面 责任基本明确内容不全面 责任不明确2是否制定有符合国家政策法规和金保工程建设要求，适合本单位业务特点和管理要求的数据信息和计算机系统管理操作规程。计算机机房 管理制度计算机设备 管理制度计算机人员 管理制度数据存储和 备份制度安全控制 制度突发事件 应急制度管理配套 措施已制定未制定完善不够完善已制定未制定完善不够完善已制定未制定完善不够完善已制定未制定完善不够完善已制定未制定完善不够完善已制定未制定完善不够完善已制定未制定完善不够完善3是否制定有符合国家政策要求，满足本单位管理需要的目标责任，工作绩效等考核制度，以及组织实施情况。单位目标责任制度单位工作绩效考核制度已制定未制定内容全面内容不够全面符合工作实际和管理要求基本符合工作实际和管理要求不符合工作实际和管理要求已制定未制定内容全面内容不够全面符合工作实际和管理要求基本符合工作实际和管理要求不符合工作实际和管理要求二、业务经办控制4缴费基数核定、调整的具体业务操作是否形成内在制约关系缴费基数核定、调整资料及工作程序业务操作制约关系内在制约-评价资料齐全资料不齐全程序完备程序不完备已建立未建立符合规定不符合规定已形成基本形成未形成 编报表单位： 州、市、县（区）劳动和社会保障局（盖章） 被检查单位 填表日期： 制表人： 序号检查控制点（检查项目及内容）检 查 结 果5业务部门是否将核定并生成的养老保险费应征清册和养老保险费欠费应征清册等送财务复核，并根据财务传递的到账信息及时登记各种台帐养老保险费应征清册和欠费应征清册复核对财务传递的到账信息的处理送财务复核未送财务复核及时送达未及时送达及时登记台账未及时登记台账不登记台账6是否存在批准缓缴养老保险费情况。因特殊情况缓收的，是否设置“缴收养老保险费备查簿”并记录清楚 完整。批准缓缴养老保险费情况缓收养老保险费备查簿设置情况05年批准缓收情况存在不存在已设置未设置记录清楚完整记录不清楚不完整缓收笔数缓收金额（笔）（ 万元）7对于欠费的管理是否符合规定、台帐记录是否及时、清楚、完整。欠费数据的管理，岗位人员设置情况欠费台帐记录情况对欠费问题的处理具备相互制约关系不具备相互制约关系及时清楚完整不及时不清楚不完整及时协调税务催收仅作为记录保存8是否存在核销保险欠费情况。破产企业的核销是否程序完备、台账记录清楚完整。核销保险欠费情况破产企业欠费核销情况欠费台帐核销记录05年核销保险欠费情况存在不存在程序手续完备程序手续不完备记录清楚完整记录不清楚不完整核销欠费笔数核销欠费金额（ 万元）9信息系统建立以前，手工办理的单位、个人缴费记录资料等 是否已完整准确地记入（录入）计算机系统单位、个人缴费手工记录资料录入计算机系统情况信息系统数据完整情况已录入未录入完整准确基本完整准确不完整准确已包括系统建设前的历