工厂企业职务授权制度.docVIP

工厂企业职务授权管理制度 第一条 目的 为使本厂组织机构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本规定。 第二条 核决行使 1、各权责主管行使核决时，以签名作为依据。 2、假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报总经理办公会议处。 3、各级单位已有正职时，其副职非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。。 第三条 限制 各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管按章核准，按财务管理有关制度执行。 第四条 授权 各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。 第五条 符号说明 ○------代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出； △------代表复核或核转相关部门进行审核； ▲------代表由该层人员进行审批； ※------代表执行，指该事项由该层人员付诸实施； ■------代表备案。 第六条 担保管理审批权限 序 号 事项 股东 总经理 分管副总 总经理助理 财务经理 财 务 部 相关 部主管 备 注 1 公司提供担保 ⑥▲ ⑤△ ④△ ③△ ②⑦△※ ①○ 第七条 向外借款管理审批权限 序 号 事项 股 东 总 经 理 分管副总 总经理助理 财务经理 财 务 部 备 注 1 向外借款 ④ ▲ ③ △ ② △ ①⑤ ○※ 第八条 财务人员任免管理权限 序号 事项 股 东 总 经 理 分管副总 总经理助理 财务经理 财务部 相关 部门 备 注 1 财务人员任免 ⑤ ▲ ④ △ ③⑥△※ ②⑥ △※ ① ○ ① ○ 2 财务经理(负责人)任免 ⑤ ▲ ④ △ ③⑥△※ ②⑥ △※ ① ○ ① ○ 第九条 资金支付管理权限 序 号 事项 股东 总 经 理 分管副总 总经理助理 财务经理 财务部 相关部门 备 注 1 预付货款、定金 ⑥ ■ ⑥ ■ ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤ △※ ① ○ 8000元以下（含） ⑥ ▲ ⑤ △ ④ △ ④ △ ③ △ ②⑦△※ ① ○ 8000元以上 2 支付货款、物料款 ⑥ ■ ⑥ ■ ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤ △※ ① ○ 30000元以下（含） ⑥ ▲ ⑤ △ ④ △ ④ △ ③ △ ②⑦△※ ① ○ 30000元以上 序 号 事项 股东 总 经 理 分管副总 总经理助理 财务经理 财务部 相关部门 备 注 3 购置、维修固定资产 ⑥ ■ ⑥ ■ ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤ △※ ① ○ 20000元以下（含） ⑥ ▲ ⑤ △ ④ △ ④ △ ③ △ ②⑦△※ ① ○ 20000元以上 4 一线生产工人工资、生产管理人员及营销办人员工资 ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤△※ ① ○ 异常请示股东 5 业务人员工资 ⑦ ■ ⑤ ▲ ④ △ ④ △ ③ △ ②⑥△※ ① ○ 异常请示股东 6 按合同(或约定)的咨询费 ⑥ ■ ④ ▲ ① ○ ③ △ ②⑤△※ 异常请示股东 7 制造费用中正常的劳保费、午餐费、电费、设备保养费 ⑥ ■ ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤△※ ① ○ 异常请示总经理，由总经理决定 8 其他未单列的正常制造费用项 ⑥ ■ ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤△※ ① ○ 异常请示总经理，由总经理决定 9 基地发生的差旅费 ⑥ ■ ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤△※ ① ○ 异常请示总经理，由总经理决定 10 按规定的业务人员差旅费 ⑧ ■ ⑥ ▲ ⑤ △ ④ △ ③ △ ②⑦△※ ① ○ 异常请示股东 11 按规定的管理人员差旅费 ⑥ ■ ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤△※ ① ○ 异常请示总经理或股东 12 正常的电话费、邮递费、燃油费、电费、修理费、福利费、业务协调费、工会经费、安全技术检验费 ⑥ ■ ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤△※ ① ○ 异常请示总经理或股东 13 其他管理费用 ⑥ ■ ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤△※ ① ○ 异常请示总经理或股东 14 物流费用、仓储费 ⑥ ■ ⑥ ■ ⑥ ■ ④ ▲ ③ △ ②⑤△※ ① ○ 异常请示股东 15 会务会、广告费 ⑦ ■ ⑤ ▲ ④ △ ④ △ ③ △ ②⑥△※ ① ○ 异常请示股东 16 其他销售费用 ⑦ ■ ⑤ ▲ ④ △ ④ △ ③ △ ②⑥△※ ① ○ 异常请示股东 17 正常的财务手续费 ⑤ ■ ⑤ ■ ③ ▲ ②④△※ ① ○ 异常请示股东 18 业务招待费 ⑦ ■ ⑤ ▲ ④ △ ④ △ ③ △ ②⑥△※ ① ○ 500元/次以下（含）月累计1000元以下（含） ⑥ ▲ ⑤ △ ④ △ ④ △ ③ △ ②⑦△※ ① ○ 500元/次以上，