2–总账模块基本概念.pptVIP

财务会计 – 总分类帐 SAP的财务模块系统功能-广义财务模块的总体架构 EIS 企业管理 合并 预算 EC TR CO FI 投资管理 准备 IM 利润中心 现金管理 资金管理 市场风险管理 基金管理 总帐 应收帐 应付帐 资产会计 成本中心管理 作业成本方法 产品成本 获利分析 利润中心会计 预算审批 预算执行 SAP的财务模块系统功能- FI模块包含的子模块 FI FI-GL 总帐核算 总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌。 FI-AP 应付帐款 A/P 用于管理所有供应商的核算数据，它也是采购系统的组成部分。 FI-AR 应收帐款 A/R 用于管理客户的核算数据，它也是销售管理的组成部分。 FI-AA 资产会计 记录从资产购置到资产报废的整个生命周期的资产变化情况,包括资产的各种业务,如资产购置、资产折旧，资产转移，资产拆分，资产评估，资产报废等。 R/3 中的财务会计组件主要分为以下几个部分： SAP的财务模块系统功能-各子模块的概要介绍 总帐主数据-会计科目 每个用于记帐的会计科目必须在总分类帐中定义. 科目主数据的公司代码区域数据信息定义了记帐到这个科目的规则. 主数据包括 会计科目表区域 会计科目表区域的信息对所有的使用此会计科目表的公司代码都生效,例如科目号码,科目短文本,科目长文本. 公司代码区域 公司代码区域的数据是各公司代码下可能不同的,取决于公司代码的使用需求.例如:科目货币,字段状态组等. 总帐科目主数据: 2 部分 总帐的主数据是会计科目数据 能被分为两部分: 一部分是会计科目表区域;另一部分是公司代码区域 会计科目区域对于会计科目表是唯一的. 它能够被不止一个公司代码使用. 公司代码区域只能应用与特定公司代码. ? ? 行项目管理 ? ? 字段状态组 .... ? ? ? ? ? ? ? ? Other Reference Data... ? ? 货币 ? ? 税务相关 科目号码 : 113100 银行支票存款t : 资产负债表科目 损益表科目 : : 科目组: 银行科目 会计科目表区域 公司代码区域 描述: 总帐科目区域 公司代码区域 总账主数据 会计科目表区域 帐户组 总帐科目分类 决定总帐科目所处的号码范围 在公司代码下创建或改变科目时输入屏幕上的字段 损益表 或资产负债表科目 名称及文本 组科目号 用于集团公司合并报表 总账主数据 公司代码区域 货币—定义这个科目可以使用的币种. 如果所定义的币种不同于公司代码货币(人民币),那么此科目只能用于该种货币的记帐. 未清项管理—未清项目管理允许这个科目的交易记录显示为未清或已清状态,例如贷款科目可以作未清项目管理. 统驭科目—采用辅助核算管理的科目.辅助核算科目保证了总分类帐和明细分类帐的集成. 系统划分的统驭科目类型有：资产,消费者,供应商,应收合同科目 总账主数据 公司代码区域 字段状态组-定义凭证输入时的屏幕显示. 字段包含下列状态: 可选输入 – 可以输入数据 必须输入 – 必须输入数据 不显示- 不显示 控制自动记帐与否– 选中,则只允许自动记帐,例如物料,销售相关科目. 承诺项目-基金管理中的预算控制对象 . 总账主数据 总帐主业务 总帐记帐: 凭证输入. 更改凭证: 修改凭证的某些字段,例如行项目文本. 显示凭证:显示已过帐凭证或预制凭证的详细内容. 冲销凭证: 不正确或预提凭证可以冲销. 显示科目余额和明细:显示总帐科目余额和总帐科目明细. 结帐和年终结算 : 外币评估,关闭记帐期间,年终余额结转. 概念: 凭证抬头/行项目信息 抬头信息: 抬头的细节对于所有的行项目都有效,例如记帐日期,凭证类型,公司代码,凭证货币. 行项目: 行项目是指借项,贷项. 凭证种类 – 用于业务归类, 例如SA作为总帐输入凭证.分配号码范围. 科目类型 : 客户 (D), 供应商 (K), 总帐 (S), 资产 (A), 物料 (M) 会计期间:. 会计年度可以跟日历年度不同. 总帐主业务 总账主业务—凭证类型 常用凭证类型 类型 描述 类型 描述 AA 资产记帐 RV 发票转储记帐 AB 自动清帐凭证 RX 发票转储记帐(MRO) AF 折旧记帐 SA 总分类帐凭证 DA 客户凭证 SK 现金凭证 DG 客户贷方凭证 SU 调整凭证 DR 客户发票 TR 税务重新评估 DZ 消费者付款 WA 发货 EX 外部号码 WE 接收货物 KA 供应商凭证 WI 货物盘存凭证 KG 供应商贷项凭单 WL 发货/交货 KR 供应商发票 WN 净收货物 KZ 供应商支付 WS 接收货物 ML ML结算 Y1 TR自动电子支付