2015年度湖北省省级财政项目.doc

湖北省省级财政项目支出绩效评价报告 （2015年） 项目名称：湖北卫视覆盖经费 项目单位：湖北广播电视台 主管部门：湖北省人民政府 评价机构：湖北东泰会计师事务有限公司 2016年6月 目 录 摘要 1 前言 3 一、项目基本情况 4 （一）项目概况 4 1.项目立项背景 4 2.项目实施情况 4 3.经费来源及使用情况 5 （二）项目绩效目标 8 （三）项目实施单位简介 8 二、绩效评价工作情况 9 （一）绩效评价目的 9 （二）绩效评价设计过程 10 （三）绩效评价依据 11 （四）绩效评价框架 12 1、绩效评价原则 12 2、绩效评价体系 13 3、绩效评价标准 18 4、绩效评价方法 19 （五）证据收集方法 20 （六）绩效评价实施过程 21 （七）绩效评价局限性 22 三、绩效分析与评价结论 22 （一）绩效目标完成情况 22 （二）绩效分析 42 1.调查法 42 2.内涵解析法 42 3.时间序列分析（指数平滑模型） 44 4.多元线性回归分析 50 （三）绩效评价结论 54 1.评分结果 54 2.主要结论 65 四、主要经验及做法、存在的问题及建议 66 （一）主要经验及做法 66 1．财政资金项目管理工作的重视 66 2．湖北广播电视影响力的扩大 66 3．湖北卫视节目的创新和改版 66 4．湖北卫视省网收视率到达率的提升 66 （二）存在的问题 66 1．预算编制方面 66 2．项目管理方面 67 3．财务管理方面 67 （三）建议和改进举措 68 1．预算编制方面 68 2．项目管理方面 68 3．财务管理方面 68 4．关于湖北卫视发展的建议 68 （四）其他需要说明的问题 69 五、附件 70 附件1：2013财政部项目支出绩效评价共性指标体系框架 70 附件2：2015湖北卫视覆盖经费项目申报表 75 附件3：2015湖北卫视覆盖经费绩效目标完成情况对比表 78 附件4：2015湖北卫视覆盖经费项目绩效评价资料清单 79 附件5：2015湖北卫视覆盖经费绩效评价访谈调查记录 80 附件6：近三年全国省级卫视44频道排名 81 附件6-1：2013年全国省级卫视44频道排名（71城市组：全天时段） 81 附件6-2：2014年全国省级卫视44频道排名（71城市组：全天时段） 82 附件6-3：2015年全国省级卫视44频道排名（71城市组：全天时段） 83 摘要 预算支出绩效评价是预算绩效管理的核心。通过对预算资金的使用进行绩效评价，能够及时发现预算执行、资金使用管理中存在的问题，有利于改进预算管理、优化资源配置，提高公共产品质量和服务水平。湖北广播电视台为进一步确保专项资金使用的透明、高效，提高资金运行效率和项目管理水平，改善财政项目支出的绩效，根据《省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（鄂政发〔2013〕9号）、《湖北省财政厅关于印发〈湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法〉的通知》（鄂财绩发〔2012〕5号）、《湖北省财政厅关于开展2016年省级财政支出绩效评价工作的通知》（鄂财函〔2016〕87号）等文件要求，2016年5月至6月，湖北广播电视台成立了评价领导小组和评价工作小组，对2015年度湖北卫视覆盖经费项目财政资金进行了各项绩效评价工作。 湖北广播电视台承担着湖北省政府的主要宣传任务，也是湖北省社会文化、经济建设重要的形象推广窗口，同时也肩负促进精神文明建设、传播社会正能量的任务。本次绩效评价的湖北卫视覆盖经费项目对象为湖北广播电视台下设的台覆盖办在2015年所开展的湖北卫视传输覆盖工作。此次绩效评价由湖北广播电视台负责组织，湖北广播电视台相关执行部门的相关执行人员和湖北东泰会计师事务有限公司的专业人士共同组成评价工作小组，对湖北广播电视台湖北卫视覆盖经费项目进行绩效评价工作。整个绩效评价流程分为四个阶段：第一阶段是前期准备，此阶段包括确定评价对象、组建评价小组、收集调查资料、设计评价方案等四个方面。第二阶段是绩效评价实施过程，主要运用了定性指标与定量指标相结合的绩效指标打分方法进行评分。在运用绩效指标打分法时，绩效评审工作以财政部项目支出绩效评价共性指标体系框架为基础，结合项目特点和现实情况，形成了科学合理的指标体系，据以进行绩效评价。第三阶段是评价总结，包括评价结论、经验、问题及政策建议四个方面。在该阶段，绩效评价工作总结项目实施的经验，阐释该项目存在的问题，并提出相关的政策建议。第四阶段是对绩效评价工作中涉及的工作底稿进行整理、完善和归档。 经过资料收集、现场检查、问卷调查以及评价分析等评价程序得出的评价结果显示，湖北广播电视台2015年度预算资金达5000万元的湖北卫视覆盖经费项目，符合国家及湖北省相关法规