现金支付业务精要.pptxVIP

做好现金收入业务;;;现金支票的背面;;提现;实务模拟; 做好现金支付业务;CONTENTS;做好现金支付业务;《现金管理暂行条例》第五条 ;将现金存入银行; ;现金缴款单;现金缴款单;17;整理现金;①清点整理票币； ②填写现金送款单； ③向银行提交送款单和整点好的票币； ④开户银行受理核对后，在送款簿上加盖印鉴后，将其中一联（回单联）退还给交款人； ⑤根据送款簿回单联编制记账凭证； ⑥根据审核无误的记账凭证登记现金日记账。;业务： 2016年9月10日时光有限公司出纳人员大大将 超出的库存限额的5000元送存银行。;单位职工借款;受理付款业务;单位的各部门或员工需要借用现金： 由经办人填写“借款单”，说明借款的金额、用途和归还期限并由该部门负责人签字盖章； 交由主办会计审核；再送财务部负责人或单位领导签字； 由出纳人员按照批准???审核无误的“借款单”借出现金款项，并在“借款单”上加盖现金付讫章。 依据借款单填制记账凭证，并将借款单粘贴在记账凭证的背面。 根据审核无误的记账凭证登记现金日记账。 如果借款单位或借款人没有按期归还借款，单位必须迅速追回款项，并视具体情况进行处理。;业务： 2016年9月11日时光有限公司业务部经理吴彦 祖出差预支差旅费3000元。;支付工资;工资表;工资表;