201704董事会秘书履职能力和实务技能.pptVIP

交易所层面： 主体地位得以强化，监管 职责更加明确 - 强化证券交易所市场的主导地位，充分发挥证券交易所的自律监管职能。 新国九条 证券交易所全面负责上市公司定期报告、临时公告等信息披露的一线监管，树立信息披露监管权威，加强自律监管。 当自律管理能够发挥作用时，行政监管一般不宜介入；但当行业利益与公众利益发生冲突、自律管理失效时，行政监管必须介入，以维护公共利益。 肖主席讲话 - 证券交易所负责上市公司的非现场监管工作。对于非现场检查监管中发现的问题，及时通报派出机构，抄报上市部。 《上市公司监管协调工作规程》 * 交易所层面： 上市公司信披监管转型要求已经清晰 - 督促上市公司以投资者需求为导向，履行好信息披露义务；严格执行企业会计准则和财务报告制度，提高财务信息的可比性，增强信息披露的有效性。 新国九条 - 增强信息披露的针对性。制定自愿性和简明化的信息披露规则。 - 加大对上市公司发生敏感事件时信息披露的动态监管力度，健全舆论反应机制。 - 严肃查处上市公司不当更正盈利预测报告、未披露导致股价异动事项、先于指定媒体发布信息、以新闻发布替代应履行公告义务、编造或传播虚假信息误导投资者。 小国九条 - 确立以信息披露为中心的监管理念，强化市场主体信息披露的法律责任。 坚持