会计信息系统（第三版）现金和银行存款日记账功能.pptx

知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能 知识点学习任务单 知识点编号 知识点序号 知识点 4-2-3 078 现金和银行存款 日记账功能 知识点学习任务： 1、明确“日记账”的种类和格式 2、掌握“日记账”查询条件定义和功能 知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能 日记账与明细账有区别，日记账中要有日合计，日记账只能按日期和凭证号排序，而明细账可以按其他条件排序。现金和银行存款科目不仅可以输出日记账，还可以输出明细账。 在输出日记账时，先要定义查询条件，如下图。 知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能 （1）现金或银行科目选择：从科目字典中选取科目账类为“现金”或“银行”的科目。 （2）按月查：月份下拉列表选择起止月份。 （3）按日查：输入起止日期，可日历表输入。 知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能 （4）对方科目显示：该选项意义不大。 （5）是否按对方科目展开：意义不大。 （6）包括未记账凭证：以不同颜色列示未记账凭证数据。 定义各项查询条件并确认后，系统按查询条件输出现金或银行存款日记账，“按月查”和“按日查”结果分别如下图。 知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能 图中，“结算号”应为票号，对方科目无意义（可联查凭证）。应该设计输出、摘要锁定、凭证、总账等功能。