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固定资产盘点内部风险控制流程 风险编号风险描述控制目标风险类别控制编号控制措施控制 方式控制频率控制 文档责任 部门/岗位战略风险运营风险市场风险财务风险法律风险R01没固定资产盘点规划或规划不明确，导致固定资产盘点工作无法开展对固定资产盘点进行全面规划，明确责任和分工、时间、进度等内容，确保盘点正常开展√C011.资产管理员根据公司资产清查要求或需要，按照公司“固定资产管理制度”规定，编制并下发“固定资产盘点通知”。 2.通知中明确各部门必须上报组成盘点小组的人员名单。 3.通知中明确盘点清查范围、参与部门的职责、要求、盘点时限、盘点时间进度、考核等以及问题的协调、处理和上报机制以及和盘点相关的其他内容。人工事前固定资产盘点通知资产管理部/资产管理员C02资产管理部经理对“固定资产盘点通知”进行审核，审核未通过，转至01步骤；审核通过，转至03步骤人工事前固定资产盘点通知资产管理部/经理C03总经理对“固定资产盘点通知”进行审核，审核未通过，转至01步骤；审核通过，转至04步骤。人工事前固定资产盘点通知办公室/总经理R02不严格按照固定资产盘点通知要求盘点，导致公司资产流失认真组织固定资产盘工作，确保固定资产的完整性与安全性√