企业公司风险管理及内部控制工作实施方案.docxVIP

 PAGE 20 【经典资料，ＷＯＲＤ文档，可编辑修改】 　 　【经典考试资料，答案附后，看后必过，ＷＯＲＤ文档，可修改】 　　　　　　　　　　 中电工程公司风险管理及内部控制工作实施方案 为认真贯彻华北分公司全面风险管理理念，进一步推动公司风险管理及内部控制工作的有效开展，公司各部门及所属各单位要在前期开展的制度及内控体系建设的基础上，继续推进风险管理及内部控制体系的建设。根据中电投华北分公司审计[2011]1 号文件的通知要求，公司修订定了风险管理及内部控制工作实施方案，请结合实际认真组织实施。 一、指导思想、发展目标、实施原则 （一）指导思想 以战略为目标，以风险为导向，以流程为纽带，以内控为手段，以制度为保障，以文化为支撑。 （二）发展目标 以???部控制为主线，依据公司业务分类，通过梳理、整合、优化管理流程，打破部门业务界限，强化横向协同合作，明晰管理权限和责任，解决原有制度间的交叉、重复和冲突，弥补制度缺陷和管理缺失，促进整体管理效能的不断提高和发挥。 （三）实施原则 合规性原则：严格遵循国家的政策、法律、法规以及集团公司的相关规定，不得与之相抵触。 系统性原则：在统一体系框架下分类、分层次完善风险内控与管理程序。 预防性原则：重在规范行为，预防和控制可能存在的各种风险