12月财务报表简要分析要点.doc

2012年十二月份报表简要分析 一、本月实现利润1143062.40元（已剔除代售国科同悦电动车亏损276068.38元），具体如下： 1、本月实现主营业务收45元，其中：（1）、销售车辆385台（含代售国税同悦电动车114台），实现销售收92元；（2）、修理车辆实现销售收入2163700.53元，其中：瑞森店车辆修理（含配件销售）业务收入1269280.85元，装潢收入363995.47元，小计1633276.32元；创新店修理业务收入530424.21元（3）、保险佣金及废品收入等159024.00元； 2、主营业务成39元，其中：（1）、车辆销售成10元，（2）、车辆修理、装潢成本904619.29元； 3、营业税金及附加99934.82元； 4、销售部及售后服务部营业费用687918.43元，其中业务支持部、市场部等费用92344.82元未计入各销售及售后部门费用中； 5、公司管理费用378408.76元； 6、财务费用-61699.99元； 7、营业外收入62000元是10、11月份惠民补贴； 8、营业外支出11771.38元是瑞森、创新仓库材料盘亏； 二、销售及售后服务部利润表 1、销售一部利润表 2、销售二部利润表 3、大客户部利润表 4、其他车型（代售国科电动车） 5、西门店利润表 6、售后服务部利润表 备注：本月成本中已扣除从淮南江淮购配件成本359092.64元 7、创新店利润表 备注：本月首保、索赔款154719.25元已计入创新店收入 三、累计实现税前利润5394251.07元（已剔除代售同悦电动车亏损335042.74元）； 累计实现主营业务收入162919914.81元，其中：（1）、销售车辆2287台（含国科代开票162台），实现销售收入145132836.30元；（2）、修理车辆实现销售收88元，其中：瑞森店车辆修理（含配件销售）业务收入9705918.92元，装潢收入2750066.54元，小46元；创新店修理业务收入4326942.42元（3）、保险佣金收入等1004150.63元； 主营业务成本148274158.96元其中：（1）、车辆销售成本138918890.28元；（2）、车辆修理、装潢成本9355268.68元； 3、营业税金及附加226663.76元； 4、销售部及售后服务部营业费用7213857.59元； 5、公司管理费用4055787.93元； 6、财务费用-1520965.45元； 7、营业外收入404112.54元； 8、营业外支出15316.23元 四、销售及售后服务部累计利润表 1、销售一部累计利润表 2、销售二部累计利润表 备注：1-11月惠民补贴及淘宝定金323000元未计入二部利润表中，加上惠民补贴销售二部实际销售利润为2255455.23元，销售利润率3.22%； 3、大客户部累计利润表 4、西门店累计利润表 5、其他车型 6、售后服务部累计利润表 备注：1、本月成本中已扣除从淮南江淮购配件成本359092.64元； 2、装潢业务的全年毛利为1155348.32元； 7、创新店累计利润表 备注：1、首保、索赔款已从瑞森售后服务部收入中扣减，计入创新店收入中； 运输费报销今年10月份至明年3月份房租169725元，费用多计入84862.50元；创新店截止到12月底实际利润266601.63元（181739.13+84862.50=266601.63），实际销售利润率6.16%； 五、截止到2012年12月31日，尚有3210567.72元返利厂家已上传未在发票里抵用 Sheet1 名称 收入 成本 毛利 毛利率 销售费用 销售利润 销售利润率 修理（含理赔） 合计 530424.21 249272.08 281152.13 .53 108014.10 173138.03 .33 530424.21 249272.08 281152.13 108014.10 173138.03 Sheet1 名称 收入 成本 毛利 毛利率 销售费用 销售利润 销售利润率 修理（含理赔） 合计 4326942.42 2561163.53 1765778.89 .41 1584039.76 181739.13 .04 4326942.42 2561163.53 1765778.89 1584039.76 181739.13 .04 Sheet1 品名 数量 销售成本 销售毛利 销售费用 销售利润 瑞风 瑞鹰 宾悦 合计 销售收入 平均销 售单价 售成本 销售 毛利率 利润率 37.00 3856798.66 104237.80 368