航天晨光股份有限公司重大信息内部报告管理办法.PDFVIP

航天晨光股份有限公司 重大信息内部报告管理办法 （2013 年修订） 第一章 总 则 第一条 为加强航天晨光股份有限公司（以下简称“公司”）重 大信息内部报告工作，明确公司各部门及分子公司的信息收集与管 理，确保公司及时、真实、准确、完整地披露所有对公司和公司股票 及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息，根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票 上市规则》、《信息披露管理办法》等法律法规和规范性文件的要求， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门及分子公司。部门是指公司各 职能部门，分子公司是指公司下属的分公司和子公司，其中子公司是 指通过股权或其他权益性投资形成关联关系的下属企业，包括全资子 公司和控股子公司。 第三条 证券投资部是公司信息披露的归口管理部门，受公司董 事会和董事会秘书领导，各部门及分子公司的相关指定人员为信息报 告人（以下简称“报告人”）。 第四条 当公司出现、发生或即将发生可能对公司和公司股票及 其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规 定负有报告义务的报告人，应及时将有关信息向公司董事会秘书和证 券投资部报告。 第五条 报告人应在本制度规定的第一时间内向证券投资部履 行信息报告义务，并保证提供的相关文件资料真实、准确、完整，报 告人对所报告信息的后果承担责任。 - 1 - 第六条 各部门及分子公司因工作了解到公司应披露信息的人 员，在该信息尚未公开披露之前，负有保密义务。 第二章 重大信息的范围 第七条 应报告信息按照有关法律、法规等规范性文件的规定属 于免于披露的范围，报告人可免于履行本制度规定的报告义务。 第八条 各部门及分子公司应当及时报告公司的重大事项为： （一）发生购买或者出售资产、对外投资（含委托理财、委托贷 款等）、向其他方提供财务资助、提供担保、租入或者租出资产、委 托或者受托管理资产和业务、赠与或者受赠资产、债权或者债务重组、 签订技术及商标许可使用协议、研究开发项目的转移等交易达到下列 标准之一的： 1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者 为准）占公司最近一期经审计总资产的10%以上； 2、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期 经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000 万元； 3、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金额超过100 万元； 4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收 入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10%以上，且绝对 金额超过1000 万元； 5、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公 司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100 万元。 上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。在十二个月内 发生的交易标的相关的同类交易达到上述标准的也应上报。 （二）发生达到下列标准之一的关联交易事项： - 2 - 1、与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的关联交易； 2、与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公司最近 一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易； 3、与关联人发生的交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额 在 3000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5％以上 的关联交易。 在连续十二个月内发生的交易标的相关的同类关联交易，经累计 计算达到上述款项标准的，也应上报。 本项所称“关联交易”除了本条第（二）项所指的交易事项之外， 还包括：购买原材料、燃料、动力，销售产品、商品，提供或接受劳 务，委托或受托销售，与关联人共同投资，其他通过约定可能造成资 源或义务转移的事项。交易数额的计算原则与本条第（二）项的规定 相同。 （三）涉案金额超过1000 万元，占公司最近一期经审计公司净 资产10％以上的重大诉讼