乐清市级部门（单位）整体支出绩效评价指标体系-附件3.docVIP

附件3： 乐清市级部门（单位）整体支出 绩效评价指标体系 一级指标 二级指标 三级 指标 分值 指标内容 指标评价标准 及对应分值 指标实际完成情况 及依据 得分 投 入(共10分) 预算配置(共10分) 项目 绩效 目标 设定 3 设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化 设有目标1分；目标明确1分；目标细化1分；目标量化1分。 在职 人员 控制率 4 在职人员控制率=[在职人员数(含临时人员)/编制数]×100% 结果≤100%，得4分；110%＞结果≥100%，得2分；结果＞110%，得0分。 “三公经费” 变动率 3 “三公经费“变动率=[本年度“三公经费“ 实际支出数/上年度“三公经费“实际支出数] ×100% 结果≤100%，得3分；结果＞100%，得0分。 过程(共45分) 预算执行（20分） 预算 完成率 5 预算完成率=[预算完成数/预算数]×100%。 100%＞结果≥99%，得5分；99%＞结果≥90%，得3分；89%＞结果≥80%，得1分；结果＜80%，得0分。 　 　 预算 调整率 2 预算调整率=[预算调整数/预算数]×100% 结果≤5%，得2分； 10%≥结果＞5%，得1分；结果＞10%，得0分。 　 　 公用 经费 控制率 2 公用经费控制率=[公用经费实际支出总额/公用经费预算安排总额]×100% 结果≤100%，得2分；结果＞100%，得0分。 公款出国（境）费用控制率 2 公款出国（境）费用控制率=[公款出国（境）费用支出总额/公款出国（境）费用控制总额]×100% 结果≤100%，得2分；结果＞100%，得0分。 　 　 公务 接待 费用 控制率 2 公务接待费用控制率=[公务接待费用支出总额/公务接待费用控制总额]×100% 结果≤100%，得2分；结果＞100%，得0分。 　 　 会议费 控制率 2 会议费变动率=[本年度会议费支出总额/会议费费控制总额]] ×100% 结果≤100%，得2分；结果＞100%，得0分。 一级指标 二级指标 三级 指标 分值 指标内容 指标评价标准 及对应分值 指标实际完成情况 及依据 得分 政府 采购 执行率 2 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100% 100%＞结果≥95%，得2分；95%＞结果≥90%，得1分；结果＜89%，得0分。 累计 结转 结余率 3 累计结转结余率=[本年度累计结转结余资金总额/本年度预算总额]×100% 结果≤5%，得3分； 10%≥结果＞5%，得2分；结果＞10%，得0分。 预算 管理（20分） 资金 使用 合规性 7 部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。 评价要点：①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估论证； ④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 资金 使用 合理性 7 部门（单位）使用预算资金是否与批准的预算及其预算内容相符合，用以反映和考核部门（单位）预算约束情况。 评价要点：是否符合部门预算批复和预期绩效目标确定的用途。 资金 管理 制度 健全性 3 部门（单位）为加强预算资金管理、规范资金使用行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）预算资金管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 评价要点：①是否已制定或具有预算资金管理制度； ②相关预算资金管理制度是否合法、合规、完整；③相关预算资金管理制度是否得到有效执行。 整改 落实 3 是否对近三年内审计、财政等部门各项检查中、绩效评价发现违法违规问题进行整改（以2012-2014年中各级检查部门出具的检查报告为准） 没发生违法违规问题的，得3分；发生违法违纪行为并积极制定措施全部整改的，得1分；部分整改的，得1分；未整改的，得0分。 资产管理（5分） 资产 管理 制度 健全性 1 部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 评价要点：①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资产管理制度是否合法、合规、完整；③相关资产管理制度是否得到有效执行。 资产 管理 安全性 2 部门（