金融学ppt第三章信用.pptVIP

复习与思考 一、基本概念 信用 商业信用 银行信用 国家信用 商业票据 二、思考题 1、 举例说明现代经济生活中，信用存在的主要形式及其特点。 2、什么是消费信用，当前我国大力发展消费信用的意义及其种类。 第三章 信用 第一节 信用概述 第二节 信用形式 第一节 信用概述 一、信用的定义 是指以偿还和付息为基本特征的借贷行为。 二、信用的发展 尚未凭证化的信用 凭证化的信用 凭证化、流通化的信用 三、资金流量分析 1、定义 资金流量分析是用于分析资金从一个部门向另一个部门的流转过程及其影响的工具。该方法是用来解释信用关系对社会资源的配置作用。 2、该方法依据的恒等式： Y＝C+I+X-M 或 Y-C-I -X+M＝0 式中，Y为国民总收入；C为消费；I为投资；X为出口；M为进口。 3、资金流量模型 部门 收入 消费 投资 进出口 资金差额 盈（+） 赤字（-） 1、政府部门 2、个人部门 3、工商企业部门 4、金融部门 5、国外部门 Y1 Y2 Y3 Y4 -C1 -C2 -I1 -I2 -I3 -I4 -X+M =F1 =F2 =F3 =F4 =F5 合计 Y -C -I -X+M =0 第二节 信用形式 一、商业信用 1、商业信用的定义与特点 是指企业间进行商品交易时，以延期支付和预付形式提供的信用 （1）两个同时发生的经济行为 （2）信用形态以商品形态为主 （3）直接与商品生产和流通相联系 （1）严格的方向性 (2)信用规模的约束性 (3)信用链条的不稳定性 2、商业信用的局限 案例：“三角债” 1991年8月18日，沈阳电缆厂(下称沈缆)终于从沈阳市电机厂收到了被欠5年的136万元货款。钱还没捂热，第二天，沈缆就把钱还给了债主沈阳市塑料厂。从8月18日开始，在不到一周的时间内，这136万元 “流经”东北三省10家国有大型企业。 虽然数字不大，但是经过136万元的流转，这10家企业之间的“你欠我，我欠他，他又欠了你”的债务关系被厘清。 企业之间相互拖欠债务的现象被称为“三角债” 。 “三角债”是20世纪90年代初中国经济发展中的一个障碍。早在20世纪80年代中后期就开始形成，1990年底，全国“三角债”规模达2000亿,一度曾发展到占银行信贷总额三分之一的地步。 “三角债”现象既妨碍了生产的正常运转，同时也损害了社会信誉，破坏了经济秩序。 ? 1990年4月国务院决定在全国范围内开展清理“三角债”的工作，并成立了国务院清理“三角债”领导小组，负责组织领导这项工作。 经过3年多的时间，到1993年全国清理三角债工作已基本完成，全国清理大中型企业欠债2000多亿元。 二、 商业票据与流通 1、商业票据的定义 是由一些大银行、财务公司或企业发行的、期限在一年以内的具有一定格式的债务票据。 2、商业票据的种类 本票---支付承诺书，是债务人向债权人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。 汇票---支付命令书，是债权人签发的一种要求债务人按指定日期向收款人无条件支付一定款额的票据。 适用于企业单位先发货后付款或双方约定延期付款的交易方式。 根据出票人不同，可分为商业汇票和银行汇票。 商业汇票是商业信用的结算工具。 3、商业票据承兑与流通 票据承兑：是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额金额的票据行为。 依承兑人不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 票据流通需要经过背书手续。 票据背书：票据转让人在票据背面作转让签字。 二、银行信用 1、银行信用的定义 是指各种金融机构特别是银行，以存、放款等多种业务形式提供的货币形态的信用。 2、银行信用的特点 (1) 具有广泛性 （2）是中介信用 （3）具有规模效益的优势 资料：2008年前三个季度国内非金融部门融资情况  单位（亿、%） 2008年前三 个季度 2007年前三个 季度 总 量 43223 41700 其中：贷款 比重 37089 （85.8%） 35881 （86.0%） 国债 比重 642 （1.5%） 19