(二级)退休养老摘要.pptVIP

专业能力：第四章 本章特点 内容相对简单 考试中所占比重逐年增加：2006、11—7分，2007、5—9分，2007、11—11分 2009、5—16分 重点明显：基本养老金、企业年金、计算题 出题灵活：结合当前实际政策 基本知识p393（了解） 关于职业规划： 是一切理财规划的基础，理财的最高境界 它是设计人生的过程，包括职业定位，寻找工作，职业成长和最终的退休。 目的是帮助人们找到最佳的职业发展方向，在精神和物质上获得最大的满足。 职业规划是理财规划的必备技能。 练习 理财规划师的职责是为客户管理财富，而不是对客户的职业选择指手画脚。（错） 关于退休目标和年龄p398 退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。 1.退休年龄：男—60岁； 女工---50，女干部—55岁 2.退休后生活质量的要求 客户在退休年龄、退休后生活质量两方面的要求不是孤立的，二者相互关联。如为了增加享受退休生活而提前退休，则要降低退休后的生活质量。 练习 我们可以将退休目标分解为两个因素，即（）。 A、退休年龄 B、退休金数量 C、退休后生活质量 D、退休后收入来源 A 国家法定的企业职工退休年龄为男工人（）女工人（）女干部（） A60 50 55 B65 60 50 C70 60 55 D55 60 60 从退休后的支出角度预测资金需求p399 退休后所面临的风险并不是死得太早的风险，而是活得太久以至于生活费用不够的风险。因此，越保守的人应该假设自己可以活得越长。 估算退休资金需求p399 （了解） 根据以下四个原则估算需求 （1）按照目前家庭人口数和退休后家庭人口数的差异调整膳食和购买衣物的费用 （2）去除退休前可支付完毕的负担，如子女的高等教育费用、房屋还贷每月应摊的本息等。 （3）减去因工作而必须额外支出的费用，如交通费和上班衣着费。 （4）加上退休后根据规划而增加的休闲费用及因年老而增加的医疗费用。 然后参考物价变化、通货膨胀率等因素 影响退休养老规划的客观因素p402 1.退休时间；如身体健康状况比较差而提前退休 2.性别差异：寿命—女＞男 3.人口结构：目前我国老龄化严重，比重提高，养老基金已经出现空账运行，所以要提前规划 4.经济运行周期：经济繁荣时期——退休储蓄有利 5.利率及通货膨胀的长期趋势。同样影响生活质量 建立退休养老规划的原则p403 1.及早规划原则：不能等到临近退休才规划 2.弹性化原则：即适应性原则。 3.退休基金使用的收益化原则：谨慎使用，在稳健性和收益性之间寻求折中的方案 4.谨慎性原则：不能过于乐观，多估计支出，少估计收入。 练习 建立退休养老规划的原则包括（）。 A及早规划原则 B弹性化原则 C退休基金使用的收益化原则 D谨慎性原则 E刚性化原则 退休养老资金的预测p405 预测退休收入 客户的退休收入包括：社会保障、企业年金、商业保险、投资收益、兼职工作收入等（理财规划师在预测客户退休收入时不应过分强调准确，而应充分利用理财规划师的专业判断。） 例：张某计划20年后退休，假设退休后能生存25年。并且估计退休后每年有4万元的退休金，如果折现到退休当年，张某能够得到多少退休金的现值（利率3%）。 计算：年金为4万元、利率3%、期限25年的年金现值 退休养老收入构成的“防线”p407（特别重点） 1、国家的社会保险制度。 2、企业年金收入。根据规定，退休时从本人账户中一次或定期领取；未达到退休年龄的不得提前支取。 3、商业性养老保险。 4、个人储备的退休养老基金。 5、房产变卖收入。 练习 保障退休后生活的第一道“防线”应该是（ ）。（2009.5，2008） A个人储蓄的退休养老基金 B国家的社会保险制度 C企业年金收入 D商业养老保险收入 退休养老规划工具p410（可规划性的强弱） 规划的重点就是看可规划性较强的方法和工具，影响因素： 1、职业规划：因人而异 2、个人所在国家地区的社会保障状况是影响退休规划的重要因素。但可规划性不强。 3、企业年金。建立在一国的社会保障之上，并受企业制约，规划性也不太强。 4、商业性养老保险。可规划性较强。 5、房产养老。可规划性的强弱与各国文化有关，我国传统将房子传给儿子。 马斯洛关于人的需求五层次说：了解 从低级到高级 的排序：生理需求、安全需求、归属与爱的需求、尊重需求、自我实现的需求。 退休养老规划计算 1、计算退休后的资金总需求。如果通胀率和投资收益率相同，则二者抵消。如果只给出了通胀率，则要折算为现值。 2、计算退休后收入的现值。 3、计算已有的资金积累，计算目前已有的资金