再保险理论与实务剖析.pptVIP

再保險理論與實務 第一單元 再保險之基本原理 林建智博士 政治大學風險管理與保險學系 壹、再保險之意義 再保險者，保險之保險也，亦即保險人將其所承保的危險責任之一部或全部，移轉由他保險人承擔之契約行為。 承接危險責任之一方，稱為「再保險人」；將危險責任移轉之一方，稱為「原保險人」或「被再保險人」。 3. 就法律觀點而言，再保險為危險移轉之契約行為。亦即是獨立於原保險契約以外之契約。惟其承保標的乃原保險契約之理賠責任，故性質上屬責任保險。 4. 就經濟觀點而言，就超過承保能量(capacity)以上之風險，原保險人必須謀求分散(spread)與移轉(transfer)，以求經營上之安全。 5. 就業務觀點而言，再保險人具有下列數種特徵： 保證人(Guarantor) 合夥人(Partner) 銀行家(Banker) 貳、再保險之功能 就原保險人而言： 擴大承保能量 穩定損失經驗 增加盈餘保障 健全財務基礎 加速業務發展 便利業務移轉 提供技術協助 2. 就再保險人而言： 節省行銷與營業成本 利用核保技術與人員 拓展海外與新興市場 危險之平均與分散（交換業務） 3. 就被保險人而言： 獲取較安全之保險保障 簡化安排保險之程序 增強經營之安全與信用 參、再保險之法律定位 再保險之學說 獨立原則（無直接請求權） 合夥契約 共算法律行為 同種保險 責任保險：原始責任與修正責任 2. 法律爭議 再保險契約之法律適用 再保險業務之屬性（營業分類） 再保險與禁止兼營原則 財務再保險與ART之屬性 3. 結論： 於我國法制下，再保險契約之權利義務關係，除該契約另有約定外，應適用一般保險契約法之規定。 再保險者，乃保險之一種，其保險標的以原保險契約理賠責任為基礎，故性質上屬責任保險。 保險業務經營範圍仍應秉持專業分工原則。 肆、基本原則 1. 保險利益原則 保S20：「凡基於有效契約所生之利益，得為保險利益。」 MIA1906 S9：「保險人就其承保標的具有保險利益，並得為、再保險。」 再保險利益與限度：以原保險責任之範圍為限。 2、損害填補原則 再保險責任之成立：應以原保險理賠責任確認為準。 再保險人與原被保險人並無契約當事人關係(privity of contract)。 填補範圍：依契約 之內容而定。 (DIC,Dual Rating)。 3. 最大誠信原則 再保險之核保，重視「人」之因素。如操守、技術與信用。 告知義務之適用：多半於臨時再保險。 商業習慣：優惠賠款、錯誤遺漏與商務仲裁。 4. 同一命運原則 係指保險命運而非商業上命運。 非比例再保險必非全然適用。 於低自留額之場合，亦少有適用。再保險主導核保與理賠。 Follow the Settlement？利益衝突？如優惠賠款、錯誤遺漏與代位權之行使。 再保險理論與實務 第二單元 再保險之型態 林建智博士 政治大學風險管理與保險學系 壹、再保險之締約方式 臨時再保險 合約再保險 預約再保險 臨時再保險 對於某一危險，保險人要否再保險，再保險多少，全視其本身所承受危險累積之情況即自留多寡而定，逐次向再保險人接洽。強調「臨時」、「自主」與「彈性」。 2. 臨時再保險之運用 危險性質惡劣 維護合約績效 再保險或交換業務 合約無法消納 新種業務 3. 合約再保險 係在當事人之間，先行就再保險交易所需支各項事宜，如承保範圍、再保佣金等重要內容，訂定契約，作為未來承接業務之依循。此種合約，雙方均有遵守之義務，故又稱「義務再保險」。 4. 合約再保險之運用 提供自動繼續之保障 處理作業較為簡便 專業再保險市場 再保險經紀人之居間 貳、再保險型態 1. 比例性再保險 以「保險金額」為再保險責任之基礎 2. 非比例性再保險 以「損失金額」為再保險責任之基礎 1. 比例性再保險： 比率再保險(Quota Share) 溢額再保險(Surplus) 2. 非比例性再保險： 超額賠款再保險（危險基礎） 超額賠款再保險（事故基礎） 超額賠款率再保險（累計基礎） 3. 差異比較 性質：危險責任、賠款分攤 分攤基礎：保險金額、損失金額 再保險費計算：比例、計價 賠款分攤：比例、超過負責 利害關係：一致、不一致 4. 舉例說明 某保險人承受火險業務，簽單TSI為50000，現擬將每一危險單位責任限額訂為10000,安排方案如下： 甲案：80% quota share treaty with maximum gross acceptance 50000 ceding commission 40 % 乙案：Risk excess cover