報帳之行政流程及必須注意之事項.pptVIP

國內出差旅費報支數額表　　　　　單位:元 特任級人員 簡任級人員 （第十至十四職等） 薦任級以下人員 （九職等以下包括約聘(僱)人員、雇員、技工、司機與工友） 交通費 搭乘飛機及高鐵者，部會及相當部會之首長、副首長得搭乘商務艙（車廂）或相同之座（艙）位，其餘人員搭乘經濟（標準）座（艙、車）位，並均應檢據核實列支。其餘交通工具，不分等次按實開支。 每日住宿費 （新台幣） 2,000 1,600 1,400 檢據核實列支，未能檢據者，按二分之一列支。 每日膳雜費 （新台幣） 650 550 500 專、兼任助理比照技工、工友標準。 按日計資臨時人員不得派遣出差，自亦不得報支差旅費。 國內出差旅費 * 國內出差旅費 短程車資：凡公民營汽車可到達地區，除因急要公務者外，其搭乘之計程車費用，不得報支。（依國內出差旅費報支要點第五點辦理） 報支計程車資應註明搭乘人員、緊急公務之理由及起迄地點。 出差參加會議、研討會等若供膳二餐以上者不得報支膳費；參加研討會、講習、說明會等訓練講習性質不得報支雜（什）費。 * 國外出差旅費—交通費 乘坐飛機、船舶及長途大眾陸運工具所需費用 飛機及船舶，乘坐經濟座(艙)位 長途大眾陸運工具：按實際需要、不分等次 未搭本國籍航空者：檢附「因公出國人員搭乘外國籍航空公司班機申請書 」 。 經費報支： 機票票根或電子機票 國際線航空機票購票證明單或旅行業代收轉付收據 登機證存根 其餘交通費：應檢附原始單據或旅行業代收轉付收據 * 國外出差旅費—生活費 依「中央政府各機關派赴國外各地區出差人員生活費日支數額表」列報。 日支數額劃分：住宿費60%、膳食費30%、零用費10%，依實際供膳宿情形報支。 生活費報支40%情形： 住宿免費宿舍 過境旅館 在交通工具歇夜 返國當日 一日內跨越兩地區或兩地區以上者，其生活費日支數額均以當日留宿之地區為列支數額，不得重複。 凡出差至表未列載之地區，依該國—其他支給；未列載之國家者，比照距離最近之國家—其他支給。 巿區火車票、巿區公共汽車車票費、巿區捷運車票費、洗衣費、小費及其他與生活有關之各項費用。 * 國外出差旅費—辦公費 出國之手續費、保險費、行政費、禮品及交際費、雜費 手續費：含護照費、簽證費等，檢據核實報支。 保險費：檢附保費單及保費收據，以最高保額綜合保險400萬元報支。 行政費：國外執行公務所需郵電、運費等費用，出國前需循行政程序簽核後始得報支。 雜費、計程車資、市區租車費、禮品及交際費：皆須檢附單據，按出差日數每人每日新臺幣600元(所有項目合計)為限。 * 國內(外)出差旅費 出差後１５日內辦理經費核銷。 校內教職：國內外出差不論天數多寡主辦人事單位請加會人事室 計畫助理（含校外人士）： 國內外出差主辦人事單位請計畫主持人核章。 校外人士請加附依原服務單位出差請假規定所辦理之差單。 * 出國人員、人數、次數、天數或地點如有變更，應先循校內行政程序簽報核准後辦理。 差旅費報銷應附「出差申請單」，請於出差前上校務資訊系統登打出差單，使用經費來源請註明清楚，並附上相關證明文件。 出差旅費報告表應填日期、出差地點，具領人應簽章。 匯率：請檢附外匯兌換水單或出國前一天（如遇假日往前順推）臺灣銀行『賣出』『即期』美元參考匯率證明。 查詢網址如下：.tw/default.asp?FrnName=BRate 國內(外)出差旅費 * 國外出差旅費應具備文件 國外出差旅費報告表 機票費— (1)登機證存根 (2)電子機票或機票票根 (3)購票證明或旅行業代收轉付收據 出差申請單 匯率表、國外出差旅費日支數額表 因公出國人員搭乘外國籍航空班機申請書 註冊費收據(若為電子收據，請加填支出證明單) 保險費收據(以台銀人壽因公赴國外旅遊險400萬額度為限) 經費變更申請表 若出差人事時地內容與申請書不符，一定要先變更!!! * 經費結案 應於計畫執行期滿後3個月內，辦理經費結報 (第1個月內核銷完畢，第2個月內向會計室辦理結案， 第3個月內會計室備文向國科會結案。) 必備文件： 結案通知單 計畫申請書 國科會核定清單 計畫執行同意書 助理學經歷說明書 (專任助理—畢業證書影本、兼任助理—學生證影本， 計畫中所有聘任過之人員資料皆需附上） * 重點提示 政大統編買受人：國立政治大學 報支經費時應依各委託或補助單位之要求辦理核銷。 經費用在與計畫無關的地方，都是不合規定的。 * 不得報支以下各項經費 與計畫無關之開支或非執行期限內之開支。 與國科會無關之任何墊撥款項。 購買土地或執行機構本身庫存之物資及現有之設備。 慰勞或餽贈性質之支出。 交際應酬費用(因研究計畫需要召開會議而逾用餐時間所提供之餐除外)、罰款、贈