差旅费报销制度060913.docVIP

SG/ZY 36-2006 差旅费报销制度 （草案） 一、出差派遣流程 员工出差依出差派遣流程办理 : 出差派遣流程 二、差旅费报销规定 1.填写《借款单》由主管审核、行政部长批准签字后，在出纳处借支一定数额的差旅费（连续借支款两次未清账的由出纳人员控制不予续借）。返差后五天内填写《出差旅费报销单》（提供明细清单及相应票据），送请主管、行政部长、总经理审核签字后，出纳员审查单据后凭以报销，当月结清借支款。 表1 项目 审核 批准 借支/报销 备注 《借款单》 部门负责人 会计 出纳 / 《出差旅费报销单》 部门负责人 会计 出纳 / 《差旅费明细清单》 / / / 作为《出差旅费报销单》附件 2.其未于五天内或发工资前报销者，出纳不予发放当月薪资，等报销后再行核付，并可视情节给予一定金额的罚款。 3.出差旅费分为车船费、住宿费、伙食费、工人工资补贴等，其中车船费、伙食费报销不超过如下限额，住宿费在限额内据实凭票报销。 表2 单位:人民币元 职位及限额 费用项目 地区 职能人员（含部门负责人） 工人 车船费 市 内 公交车范围内实报实销 市 外 表2范 围 内 报 支 每日住宿费 市 内 30 15 市 外 40 20 特 殊 区 60 40