财务公司结算模式升级探讨.pdfVIP

●业务技术 2016年第12期 财务公司结算模式升级探讨 。山东重工集团财务有限公司 魏萍 。滨州学院经济管理学院 张自伟 摘要：财务公司作为非银行金融机构，发挥着集团公司内部结算中心的作用。目前大多数财务公司 采用“银行代理”和商业承兑汇票“自主结算”模式。但随着集团公司业务的发展，这种结算模式的 局限性越来越明显。为了提升财务公司服务集团成员的效率和效益，本文尝试探讨新的结算模式，以提 高财务公司结算效率。 关键词：财务公司 结算模式资金结算 中图分类号：F275．1 资金结算是财务公司的重要职能之一，也 票的出票、承兑、转让背书、贴现、保证、提 是各项业务发展的基础。财务公司作为集团资 示付款和追索等业务。 金集中管理和统一结算的平台，通过搭建“资 二、当前财务公司结算模式存在的问题 金池”，充分发挥统一结算功能。以结算服务推 (一)结算速度和效率较低 动集团资金集约管理和高效运转，持续加强结 结算账户是资金结算业务的重要手段。成 算系统建设，不断优化结算模式，创新结算工 员单位在财务公司开立的结算账户不能直接对 具，财务公司结算业务处理能力和结算服务水 外收付款，必须依托于商业银行，从本质上讲 平显著提高。 是集团内部结算账户，在一定程度上丧失了其 一、结算模式介绍 结算属性。在这种情况下，成员单位的资金收 (一)基于直联系统的“银行代理”结算 付只能以代理方式进行。 模式 代理收款业务以财务公司在商业银行的同 财务公司已与商业银行建立银企直联。直 业账号收款，经常引起付款人的质疑和不理解， 联银行使用通讯专线与财务公司连接，以此建 并且每笔收款业务需由财务公司结算人员逐笔 起资金结算平台。该平台实现了财务公司的资 入账，耗时耗力，结算速度慢；代理付款业务 金上收下拨、集团内转、代理支付等功能，基 依托商业银行完成支付，中间环节较多，结算 本满足了集团公司成员单位业务发展的需要。 效率和速度无法与商业银行相比，一旦银企直 (二)基于商业承兑汇票的“自主结算” 联线路出现故障，结算业务处理速度和质量将 模式 直接受到影响。同时当所付款项需原路退回时， 财务公司加入人民银行的电子商业汇票系 因付款账号是财务公司内部结算账户，未在银 统，并与开户单位签署电票服务协议，开通电 行系统中登记，导致款项无法被正常退回入账。 票系统功能。开户单位财务人员可以直接登录 代理收付的结算模式在一定程度上影响了财务 财务公司资金管理信息系统，办理电子商业汇 公司资金归集效率和结算服务效率。 ．20． 万方数据 2016年第12期 ●业务技术 (二)电票系统线下清算，不利于电票业 有效提高资金使用效率。 务推广 (3)财务公司直接参与资金清算，可以使 财务公司的电票业务采取线下清算的方式， 电票资金实时人账，加快资金回笼，提高票据 即在电票系统中对电票业务进行提示付款和应 清算效率和资金使用效率，有利于推动电票业 答结清，然后通过商业银行办理票款的手工收 务的发展。 付。电票系统线下清算，资金清算效率低，到 (4)财务公司加入人民银行支付清算系统 账速度慢。随着电票业务的发展，电票系统线 后，资金清算效率得到提高，可以有更多的精 下清算已成为制约业务发展的主要因素。 力与商业银行加强资金交易、产业链融资等方 (三)多头开户，备用