什么是税务自查报告.doc

什么是税务自查报告 篇一：税务自查报告 税务自查报告 **市**税务局**税务所 现将自查情况汇报如下：纳税人名称：**市*****有限公司，税务登记号：***************，经济类型：私营有限责任公司，法人代表：***，注册资金：***万元，经营地址：***市***镇**路**幢**号，主营：销售:钢材、金属材料、文化用品等，在册职工**人。我企业是独立核算，实行查帐征收的私营企业。 我公司于201*年12月20日起对我公司20**年1月—20**年11月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下（由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏。）如有不妥，请理解和指正，谢谢！ 一、20**年度实现营业收入3,575,297.13元，销售成本3,214,299.11元，税金及附 加13,530.89元，期间费用403,062.81元，财务报表利润2,674.74元，企业实际支付 职工工资265,800.00元。2011年度企业所得税应纳税额为4,243.68元。 1、全年应纳增值税135,322.17元。 2、应纳营业税4,410.00元，当年已缴4,410.00元,已结清。 3、应缴城市建设维护税139,732.17×7%=6,986.60元，当年已缴6,986.60元,已结清。 4、应缴教育费附加139,732.17×3%=4,191.96元，当年已缴4,191.9元,已结清。 5、应缴地方教育费附加139,732.17×2%= 2,793.33元，当年已缴 2,793.33元,已结清。 6、应缴印花税（276,4467×80%+3575,297.13×40%）×0.03%+帐本4×5=1,112.50元, 当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元。 7、2011年企业实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00×2%×40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。 8、应缴残保基金265,800×1.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。 9、应缴企业所得税，本年缴纳2010年前年度所得税3,858.99元，预交2011年三季度 所得税122.16元。 二、20**年度营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加 2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资 263,000.00元。 1、全年应纳增值税27,026.05元。 2、应纳营业税3,808.00元，当年已缴3,808.00元,已结清。 3、应缴城市建设维护税30,834.05×5%=1,541.70元，当年已缴1,505.47元, 次年1月 补缴36.33元,已结清。 4、应缴教育费附加30,834.05×3%=925.02元，当年已缴903.22元, 次年1月补缴21.80元,已清。 5、应缴地方教育费附加30,834.05×2%=616.68元，当年已缴602.14元, 次年1月补缴14.53元,已结清。 6、应缴印花税（,1627,660×80%+2,061,379×40%）×0.03%+帐本4×5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。 7、2012年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000×2%×40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交2011年776.00元，2011年未缴应补缴300.40元。 8、应缴残保基金263,000.00×1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴2048.00元。2011年多缴纳706.00元。实际2012年未缴应补缴1342.00元。 9、应缴企业所得税，本年缴纳2011年年度企业所得税1,060.92元。 三、20**年11月底营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263000.00元。 1、全年应纳增值税5,713.14元。 2、应纳营业税3,251.00元，当年已缴3,251.00元,已结清。 3、应缴城市建设维护税8,964.14×5%=448.21元，当年已缴456.71元。 4、应缴教育费附加8,964.14×3%=268.92元，当年已缴274.02元。 5、应缴地方教育费附加8,964.14×2%=179.28元，当年已缴182.68元。 6、应缴印花税