风险管理及内部监控声明.PDF

風險管理及內部監控聲明 緒言 本風險管理及內部監控聲明（「本聲明」）乃根據馬來西亞證交所上市規定第15.26(b) 段，並參照風險管理及內部監控聲明：上市發行 人董事指引 ，以及根據香港上市規則附錄14所載香港守則作出。董事會繼續致力維持完善之風險管理及內部監控制度管理風險，以 保障股東投資及本集團資產 。 董事會責任 董事會確認須就本集團設立完善風險管理框架及內部監控制度以及檢討其是否充足有效承擔整體責任。董事會認為，風險管理框架 及內部監控制度為於可接受風險範圍內管理及減低本集團風險 ，而非屏除無法達成業務目標及策略之風險而設。鑒於任何制度均有 固有限制，有關制度僅提供合理而非絕對保證，以免出現重大錯誤陳述、損失、欺詐或違反法律及規則，以及新浮現之不可預見風 險。 本集團設有合適監控架構及有系統之程序 ，以識別、評估、監察及管理與達成年內整體企業目標及策略有關之重大風險。有關程序 由董事會定期審閱。 風險管理框架 審核委員會協助董事會(i) 審閱本集團風險管理及內部監控是否充分及有效；(ii) 根據本集團風險管理政策，審閱管理層發現之重大風 險；及(iii) 就任何重大錯失或潛在違反本集團風險管理政策之事宜向董事會報告。 本集團分別於馬來西亞及香港設立兩個獨立風險管理委員會（「風險管理委員會」），監督風險管理及作出改善。兩個風險管理委員會 負責監督風險管理框架之執行情況 ，定期檢討風險管理程序，確保持續有足夠措施管理、處理或減低已識別重大風險。所有主要管 理層 、附屬公司主管及部門主管須按既定參數持續識別、評估及管理與業務營運有關之風險。本集團於定期管理層會議上商討風險 及相關舒緩措施。風險管理委員會於季度定期會議上向集團行政委員會及審核委員會匯報重大風險。 內部審計 本集團內部審計部獨立於所有營運 ，其審閱及直接向審核委員會匯報。內部審計部根據審核委員會批准之年度內部審計計劃進行定 期審閱。內部審計部採用以風險為基礎之方法作為其審計策略，專注本集團重大業務職能。 2015/16 年報 65 風險管理及內部監控聲明 內部審計結果及改進會提呈管理層，以討論因應有關問題應採取之適當行動。管理層須採取跟進措施，確保協定行動執行情況令人 滿意。審核委員會將每季審閱所有內部審計結果、管理層回應及內部監控之充足性及成效，並向董事會匯報重大風險事項（如有）。 其他內部控制程序 除上文所述者外，本集團內部監控制度之其他主要特點如下： • 本集團已設立營運架構 ，訂明符合業務及營運規定之責任、授權限制及問責制； • 相關執行董事及高級管理層已獲授予特定權力及責任監察各指定經營業務單位之表現 ； • 董事會審閱及審批本集團年度業務計劃及預算。本集團高級管理層與營運公司管理層召開季度會議，審閱其業務及財務表現 是否符合業務計劃及已審批預算。與各營運公司相關之重大業務風險亦於該等會議中審閱； • 實際表現與重大預算差異之說明將於每季呈交予董事會。此舉有助董事會及高級管理層因應營商環境變動適時監察本集團業 務營運及計劃 ； • 各營運公司維持適合其架構及業務環境之內部監控及程序 ，並同時遵守本集團政策、準則及指引； • 本集團維持合適投保計劃 ，為重大資產及可能造成重大損失之誹謗訴訟提供充分保險範圍。保險經紀協助管理層對本集團營 運進行年度風險評估 ，此舉有助本集團評估擬保障範圍是否充足； • 董事會審閱重大財務風險之各個範疇 ，並於進行審慎審閱及省覽後審批所有重大資本項目及投資； • 本集團已於主要業務單位內設立資訊科技服務持續性計劃 ，主要旨在處理資訊科技服務中斷之突發情況； • 本集團已於主要業務單位內成立危機管理小組 ，管理及處理業務單位所面對之重大風險或危機； • 財資部透過財資政策 、風險限制及監察程序管理現金結餘及匯兌風險； • 全體僱員須遵守既定道德守則 ，以確保於所有業務常規中保持高水平操守及道德價值；及 • 法律部監察遵從規管本集團業務之相關法律及法規之情況 。 66 世界華文媒體有限公司（馬來西亞公司編號995098-A） 風險管理及內部監控聲明 舉報政策 本集團設有獲董事會審批之舉報政策旨在顯示本