2013年度企业所得税汇算清缴软件使用说明-税事咨讯2.docVIP

2013年度企业所得税汇算清缴软件使用说明 一、所得税汇算清缴申报方式的说明。 我辖区2013年年度企业所得税汇算清缴仍采用软件录入方式，安装和操作流程约分十步： 第一步、软件的下载 第二步、软件的安装 第三步、软件的登录 第四步、初始设置 第五步、申报表填写 第六步、关联业务报告表填写 第七步、审核打包 第八步、打印报表 第九步、自行审查 第十步、将导出的数据包和纸质报表报送办税服务厅进行前台申报。（或者通过浙科网络平台导入申报，目前该功能暂未开通，仍在调试中。） 二、分步骤详细说明。 第一步：软件的下载 Ndsds2009Setup2014.EXE”直接安装“企业所得税年度申报系统[2009版]。 第三步：软件的登录 业，选择完毕后进入申报界面。 ??注意事项：（1）企业登记注册类型请按税务登记证件上填写，农民专业合作社请选择“其它内资企业”。（2）所属行业参照国民经济行业分类标准（GB/T4754-2002）。（3）适用申报表类型：一般类；合并纳税标识：非合并纳税申报；境外所得已纳税款抵扣方法：分国不分项抵扣。 设置税款所属日期 税款所属时间一律填写：2013-01-01至2013-12-31，年度中间开业的纳税户也须按此填写。 设置初始数据，举例如下： 注意事项：（1）预缴税额、以前年度可弥补亏损务必要填写准确，以免申报不通过，您可以致电国税部门查询或与往年年报核对。（2）国家限定和禁止行业、享受过渡期税收优惠处，请勿打上勾。 设备与创投台账 有相关业务的企业进行填写，没有可以直接保存。 第五步、年度申报表的填写 请按右侧功能树中列出的步骤从上至下一一填写。 注意事项： 1、附表一《收入明细表》中的主营业务收入不可以小于增值税申报的累计销售收入。 2、附表3《纳税调整增加项目明细表》中涉及的数据要填写齐全，特别是工资费用、工会经费、福利费、业务招待费等处不能空缺，未缴纳的不得填列。 3、附表四《企业所得税弥补亏损明细表》中须填写近5年的盈利和亏损数据，请参照以前各年度申报表主表第23栏的“纳税调整后所得”数额来填写，不得随便随写和空缺。采取核定所得率征收的年度的亏损额不得弥补，其当年利润额填零。 举例说明：某企业2008年亏损1万，2009年亏损2万，2010年亏损3万，2011年亏损4万，2012年亏损5万，2013年盈利16万，则附表四填表如下：（如2010年核定征收，则下表2010年利润为零） 4、资产负债表的填写要求：企业会计准则的资产负债表期初数必填，不能空缺，年中开业的企业应以开业时第一个月的数据为年初数。另外资产总计不能为零。 5、有些附表如没有涉及到业务，也请空白保存。（保存方法为：在表格任意空档处录入任意一数据后回车，将“保存”键按钮激活，然后将数据改回为0，即可保存。） 第六步：关联业务往来报告表填写 ?3、表三至表九一一保存即可。 第七步、审核打包 taxML_QYSDS2008ND20131231_420502XXXXXXXXX_V10（代表年度申报表主表及其附表） taxML_QysdsGlqyNd20131231_42005XXXXXXXXX_V10（代表关联业务往来报告表）（核定征收户无此项） taxML_2013CWBBXQY42002XXXXXXXXX_V10（代表小企taxML_2013CWBBYBQY420502XXXXXXXXX_V10（代表企业会计准则版的财务报表） 以上数据在前台申报时缺一不可，请查实后前往税务机关申报。 第八步、打印报表或修改报表 1、审核无误的请将全部表格用A4纸打印一式两份，每页表格要求有经办人签单、法定代表人签章、并加盖公章。 2、数据打包成功后想修改数据的怎么办？ 我们可以点击任意一张表，双击后，提示如上图，点击“确定”后，则表格左下方的“撤销”键就激活了。 第九步、自查审核 根据《湖北省国家税务局企业所得税汇算清缴管理工作规程》（湖北省国家税务局公告2012年2号），附4中表格为税务机关人员审核表，您可以在提交申报前先进行自查审核。 第十步、纳税申报 目前，要求是前往税务机关进行前台申报，申报前请查实：纸质报表一式两份；数据包3个。（核定征收数据包2个）。如网上申报成功，也需要将纸质报表报送税务机关。