贷款情况分析报告.doc

贷款情况分析报告 贷款大户分析报告格式 贷款大户分析报告格式 一、文字格式 （一）标题：××××（企业全称）二×年×季度风险监控分析报告。 （二）上报材料要求文字通顺，事实清楚，文笔简洁，数据正确。 （三）标题字体、字号：三号，华文中宋或宋体加粗；正文字体、字号：四号，仿宋，表格字体为小四（五）号，正文统一采用1.5倍行距。 （四）电子文档格式为: *.doc，文件名格式为：AA-BBBB（AAA代表支行简称，BBBB代表企业简称）。 二、贷款大户分析报告基本格式 主要适用流动资金贷款、贸易融资等客户。 （一）客户基本情况：包括借款人的主体资格、历史沿革、投资母体及股权结构、经营期限、主要经营场所（包括注册地）、注册资金及到位情况、经营范围、所属行业、主营业务和主导产品、企业内部主要机构的设置、在册职工人数、对管理层及经营思路的判断等。 （二）经营风险情况：包括企业产品线和业务线的分布和近二年生产、销售、收入情况，今明两年的预测和计划；主营业务（产品）生产经营方式、销售渠道、市场供求、产 品竞争力（市场份额）、主营产品生命周期；企业面临的市场风险（包括：生产要素市场、外汇市场、资本市场等）、行业风险、政策风险等。 （三）财务状况分析：对财务会计报表数据进行结构分析和比较分析( 至少与年初数和上年同期数进行比较)，对企业资产、负债、所有者权益主要构成及变动进行分析，说明原因。包括：资产构成分析( 流动资产结构、固定资产构成、主要对外投资、无形资产构成、其他金额占比较大科目的主要构成）、负债构成分析（短期负债构成、长期负债构成、银行融资构成、其他金额占比较大科目的主要构成）、所有者权益构成和变动情况分析；近三年主营业务收入的变动、其他主要收入的变动（如：投资收益、补贴款等）、主营业务成本的变动、三项费用变动、利润总额和净利润的变动；企业现金流量的构成和变动情况分析；企业会计科目关系分析如：流动资金占用和主营业务收入的匹配、主营业务收入与经营性现金流入的匹配、对外投资与投资收益的分析、贷款增加后相应资产类科目的变化、贷款规模与销售规模的匹配、应收帐款与主营业务收入的配比变化、主营业务收入与主营业务成本的比率变化、对外投资和固定资产变动与投资活动现金流入流出变动的配比等情况进行分析，说明缘由。 （四）重要事项说明：包括本年度企业的股权变动、资 本金变动、企业合并与分裂、主要控股公司发生财务危机、企业销售突然减少、主营业务（产品）调整、对外股权投资、固定资产项目建设、重大非货币交易（资产转移）、重大关联交易、关联企业资金占用情况、企业对外担保、担保企业被提起诉讼、企业有重大涉诉案件、重要人事变动、他行较大幅度压缩融资等其他需说明的重要事项。 （五）关联企业情况：绘制关联企业结构图，应包括注册资本、股权金额、股权比例、主营业务、最近年度的财务经营状况。 （六）融资情况：包括该企业本年度基期和即期信用等级；我行最高额综合授信额；近三年企业银行融资总额及我行、他行融资的具体构成、我行融资同业占比；融资种类；担保方式；贷款条件和审批意见及落实情况；我行贷款的实际用途（当年新增贷款的资金用途跟踪）；贷款五级分类情况；再融资和展期贷款的情况；企业近年的违约记录（包括我行或他行贷款逾期和欠息）等。 （七）贷款还款能力评价：①第一还款能力分析：包括短期偿债能力分析和长期偿债能力分析。②第二还款能力分析：包括保证人的资格及保证能力；抵/质押物的合法、有效性，实物完好和价值的充足性；权属和处置的限制情况等。③其它可造成企业偿债能力降低的因素和我行采取的的避险措施。 （八）存在的主要问题和突出风险：重点剖析企业目前存在主要问题和突出风险。 （九）对策措施及落实情况：具体阐述分行采取的对策和具体措施（包括省行贷款大户风险监控意见提出的），实施情况和取得的效果。 （十）信贷掌握意见和营销政策：包括我行的融资掌握意见（增加、维持、压缩）；未来一年的具体信贷和营销政策包括：企业信用等级调整、最高综合授信额控制、重点支持的融资品种、同业占比控制、控制或增加贷款担保方式、限制贷款期限、贷款压缩比例、贷款用途控制、贷款利率政策、以及其他需要掌握的意见。 三、固定资产（房地产）项目贷款大户分析报告格式 （一）基本情况：包括注册资金、经营范围、经营期限、专业资质、股权结构、项目名称、性质、主导产品；主要关联企业基本情况、主营业务、最近年度的财务经营状况等。 （二）项目总体情况：1、项目实施的缘由和可行性分析，包括：实施项目的起因、政策的可行性（行业政策、有关批文和证件是否齐全）、技术工艺的可行性、项目产品的市场供求和竞争地位、预期总体效益和回报周期等； 2、项目评估包括：评估时，项目建设（收购）的总投资、项目资本金（自有资金、自筹资金）和项目融资总额，项目总投资的主要成本构成