银行内部资本充足评估报告.doc

银行内部资本充足评估报告 大安惠民银行内部资本评估报告 大安惠民村镇银行内部资本评估报告 大安惠民村镇银行（以下指本行）本行内部资本充足评估由实质性风险评估、资本充足预测和整合性压力测试 等部分组成。实质性风险评估体系实现了对本行所有实质性风险的评估，对各类 实质性风险的风险状况和管理情况进行全面分析；资本充足预测是在考虑本行业 务规划和财务规划基础上，预测各类风险加权资产和资本的变动，进而预测未来 几年的资本充足水平；整合性压力测试是在分析未来宏观经济走势的前提下，设 置能体现本行业务经营、资产负债组合和风险特征的压力情景，得出压力情景下本行资本充足率等指标的变化情况。 2012年6月 ，中国银监会正式颁布了《商业银行资本管理办法（试行）》， 2012年起实施。《资本办法》提高了商业银行的资本充足率监管要求：国内系统重要性银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率应 11.5%。本行资本充足率还将保持一定的安全边际和缓冲区间，以支持本行战略 发展，以及防止因意外情况发生导致资本充足率降低至监管政策要求之下。在资 本充足率达到合理水平基础上，本行将注重平衡资本充足与资本回报的关系，稳 定资本充足率水平，避免因资本充足率大幅度波 动造成资本闲置，提高资本使用 效率，提升资本回报水平。 本行将以资本补充和约束机制为重点，进一步完善资 本管理制度，推进全面资本管理。加强对资本补充和资本使用的统筹管理，运 用 经济资本管理手段有效约束风险资产扩张，确保资本充足率符合监管要求并保持 稳定。本行积极完善全面风险管理体系，完善全面风险管理制度。积极应对系统重要性银行 等监管要求，研究建立相应的工作机制和管理流程；对分行和子行开展实质性风 险评估工作；修订风险评价、风险限额管理相关办法。全面风险管理水平进一步 提升。 本行逐步构建起金融资产服务业务风险管理体系。推进金融资产服务业务风险管理组织机构建设，完善相关制度体系；按照信用风险、 业务办理三个维度梳理规范授权事项，加强授权管理，提高信息化管理水平。 本行严格遵循中国银监会《商业银行操作风险管理指引》要求，在董事会和 高级管理层的领导下，实行“综合管理、分类控制”的操作风险管控模式。按时进行风险评估，并定期进行声誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练。 篇二：内部资本充足评估程序(icaap) 内部资本充足评估程序（ICAAP） 查看巴塞尔专栏 .cn/2010/0629/85.html 一、内部资本充足评估程序（ICAAP）管理系统简述 内部资本充足评估程序（ICAAP）管理系统是根据银监会《商业银行资本充足率监督检查指引》、巴塞尔新资本协议的全部ICAAP要求，识别、测量、管理整个银行的各种风险，计算抵御风险所需的经济资本，生成符合银监会监督检查要求的ICAAP报表、报告及附件的风险控制系统。其主要功能为银行带来稳健的资本规划，确保银行拥有充足的资本，满足其在标准和风险从重压力下对经济资本的需求，并能响应银监会各种监管措施所确定的监管标准。 二、系统构成 内部资本充足评估程序（ICAAP）管理系统主要由以下系统或模块构成： 1. 现状诊断评估系统（包括总体评估模块、治理结构评估模块、风险评估模块、资本规划模块等）； 2. 风险评估标准系统（包括全面风险管理框架评估模块、估值和薪酬模块、信用风险评估模块、市场风险评估模块、操作风险评估模块、其他风险评估模块等）； 3. 现状诊断报告系统； 4. 风险偏好管理系统（包括风险偏好合规性指标、预期性指标、远景指标模块、风险偏好参数模块、风险偏好报告模块等）； 5. 实质性风险识别系统； 6. 压力测试系统； 7. 操作风险管理系统； 8. 经济资本管理系统； 9. 资本管理系统。 三、现状诊断评估系统简述 1. 总体评估重点 (1) 银行是否主要风险得到充分识别、计量或评估、监测和报告； (2) 银行是否资本水平与主要风险及风险管理水平相适应； (3) 银行是否资本规划与银行经营状况、风险变化趋势和长期发展战略相匹配； (4) 银行的内部资本充足评估程序是否与其业务规模和风险复杂程度相适应； (5) 银行的内部资本充足评估的经济资本计量体系是否满足银监会《商业银行资本充足率监督检查指引》的要求，并充分反映银行的风险偏好和风险特征； (6) 银行是否将压力测试作为内部资本充足评估程序重要组成部分，压力测试是否覆盖各业务条线所面临的主要风险，并应充分考虑宏观经济变化对风险和资本充足率的影响； (7) 银行是否根据压力测试结果评估其在压力条件下的资本需求和可能的资本来源状况，确保银行具备充足资本应对不利市场条件变化。对于重度压力测试结果，银行是否在应急计划中明确相应的资本补