湖南汉森制药股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告.PDF

2016 年内部控制自我评价报告 湖南汉森制药股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 湖南汉森制药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（下称 “公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我 们对公司2016 年12 月31 日的内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施 内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制是为了合理保证公司经营管理合规合法、资产安全、财务报告及相 关信息的真实完整，提高经营活动的效率和效果，促进公司实现发展战略。公司内部 控制考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 公司内部控制的目标是： 1、严格遵守国家有关法律法规，确保公司内部控制制度的贯彻执行； 2、避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞 弊行为，保护公司财产的安全、完整； 3、规范公司财务行为，保证财务信息真实、完整、准确和及时，提高会计信息质 量，如实地反映公司生产经营活动的实际情况； 4 、防范企业经营风险和道德风险，通过对企业风险的有效评估，不断加强对经 营薄弱环节的控制，以提高企业经营效率和经营效果； 5、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织架构，形成科学的决 策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现，实现公司的发展战略； 6、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的 1 2016 年内部控制自我评价报告 正常有序运行，杜绝损失和浪费现象。 公司内部控制遵循以下基本原则： 1、全面性原则，内部控制涵盖本公司所有业务、部门、岗位和人员，渗透到决策、 执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白或漏洞； 2、重要性原则，公司内部控制的重点是要关注公司的重要业务事项和高风险领域， 内部控制制度的制订以规范经营、防范和化解风险为出发点； 3、制衡性原则，公司在精简的基础上设立能够满足自身经营运作需要的机构、部 门和岗位，各机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性，不相容职务相互分离，确 定他们之间的相互协作与相互监督； 4 、适应性原则，内部控制在符合国家有关法律、法规的基础上要与公司经营规模、 业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，并随着公司内外部环境的变化不断修 改和完善； 5、成本效益性原则，公司的内部控制要确保其所产生的预期效益和控制成本的配 比，以适当的成本实现有效控制。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到内部控制目标提供合理保证；而且， 内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变。本公司内部 控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，将立即采取整改措施。 二、内部控制评价结论 根据 《企业内部控制基本规范》、内控评价指引的要求，结合公司内部控制制度 和评价办法，公司内控评价小组在内部控制制度执行情况进行日常监督检查和专项监 督检查的基础上，对2016 年12 月31 日公司内部控制的有效性进行了自我评价。 根据公司内部控制评价缺陷的认定标准，截止2016 年12 月31 日，公司财务报 告内部控制不存在重大缺陷和重要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范 体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司内部控制评价缺陷的认定标准，截止2016 年12 月31 日，公司未发现 非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出