尽责查询拜访提纲之二.doc

尽职调查提纲 希望贵公司能够大力配合，协调相关部门，积极提供与这些问题有关的真实、准确、完整的文件和资料。对贵公司提供的文件资料，我们负有保密的责任和义务。非经贵公司许可或相关政府部门的行政行为要求，我们将不以任何形式向任何其它企业或个人透露文件资料的任何内容。 一、公司概况和历史沿革 贵公司关于历史沿革情况的说明； 贵公司下属的法人实体公司名称、注册资本、注册地址、主要业务、营业执照复印件、总资产、净资产、主营业务收入及盈利情况、是否审计等； 非法人分支机构及参股企业的情况简介； 截至目前贵公司内部所有法人实体的股东股权比例结构； 贵公司及各下属子公司创立和发展的详细过程，包括：设立时间，设立方式、出资方式、政府同意设立、股权设置批复等批准文件和公司发展简介； 贵公司自创立以来的合并、变更和分立等重组事项及相关文件。 二、行业与竞争 贵公司所在行业的概况（包括：行业主要产品生产、销售有关统计分析，国外同行业状况、行业前景等）； 贵公司在行业中的定位以及中长期发展目标； 国家对贵公司所从事行业的产业政策如何（限制抑或鼓励），在可预见的将来会有何种变化； 贵公司过去三年来的市场占有率，请提供独立第三方的统计数据； 贵公司主要竞争者有哪些？请列出各主要竞争者的名称、市场定位和他们的市场占有率等； 同竞争对手相比，贵公司有何优势及劣势。 三、生产与经营 贵公司的生产经营概况（包括各类产品及业务名称、用途、近三年的收入、利润贡献、在公司所占比重、市场占有率等）； 贵公司生产用地和主要经营性房产的权属证明,如系租赁,请提供出租方合法取得的土地使用权和房产所有权的权属文件； 贵公司商标、专利、著作权等无形资产权属情况； 贵公司主要产品所采用技术的先进程度以及同类的最新产品、最新技术和替代产品的简况。 四、市场 贵公司生产是否存在商业周期，受商业周期的影响如何； 贵公司产品的市场容量方面的限制怎样；产品是否已趋饱和；如果在市场饱和的情况下，贵公司将采取何种策略； 请对国内和国际市场的未来需求作出预测。 五、同业竞争与关联交易 1、贵控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性质、客户对象、产品的可替代性等情况； 2、公司关联方及其关联关系情况，包括股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系；近三年及最近一期发生的关联交易情况：关联交易内容、数量及总金额、交易占同一业务交易总量的比例、交易及其定价的政策等；上述关联交易在公司营业收入或营业成本中的比例，关联交易产生的利润在利润总额中的比例，以及对公司的财务状况和经营成果的影响。 六、财务状况 请提供贵公司近三年的审计报告或财务报表（需能反映公司实际财务状况，包括资产负债表、损益表、现金流量表等）；（如未审计，请公司提供真实的报表） 贵公司对本年度和下一年度的盈利预测情况； 贵公司是否存在的或有负债项目及数额，是否存在较大风险； 贵公司最近三年股利分配情况，包括现金红利、送红股、转增股本，现金分红占可分配利润的比例； 贵公司所缴纳的税种、享受的税收优惠政策（相应的批文）； 七、发展规划 请描述贵公司的短、中、长期生产经营发展战略，并着重说明下述问题：未来增长的趋势和重点、欲实现的主要目标、需克服的障碍和挑战、未来业务发展的资金需求； 贵公司整体经营目标及主要业务的经营目标； 贵公司筹资拟投向的项目及其盈利前景、与公司主营业务的关系、公司在该项目上的竞争优势等。（重点描述今年内的资金使用方向和金额）。