石斌：房地产企业经营计划与全面预算管理教案分析.ppt

房地产开发企业全面预算管理与控制 石斌 石斌 财务管理专家助理徐伟石斌 财务管理专家 ★ 香港大学专科进修学院特聘讲师 ★ 中国总会计师协会财务讲师 ★ 影响力ＥＡＰ网络商学院特聘财务讲师 ★ 荣膺2013年度中华讲师协会财务管理类全国十强讲师殊荣 ★ 曾经担任上市公司和央企财务总监 ★ 财政部天和经济研究所担任专家委员会成员 ★ 凯恩斯智库合伙人之一 ★ 中国总会计师协会、珠江商学院、香港大学职业专科学院等机构和院校，从事财税教学、培训、咨询和研究工作。 职业履历 曾经为世界五百强企业：丰田汽车、沃尔玛、国内知名企业中石油、中海油、中国电信、中国移动、云南白药、陕西重汽、山西煤炭、北京金隅股份、江苏协鑫电力集团、工商银行北京分行、内蒙古商业银行、成都邮政储蓄银行、建设银行上海分行、河南电视台卫星频道等企业中高管、财务总监、财务经理和财务骨干提供财务培训，深受培训机构和学员的高度好评和赞誉。 金牌课程 《总经理掌控财务的五把钥匙》、《财务驱动力下的盈利模式》、 《非财务人员的财务管理》、《企业财务战略新趋势——十八届三中全会解读与分析》 《基于战略的财务报表解读与分析》、《向万科学习财务管理》 《现代企业成本管理转型与升级》、《全面预算管理创新与控制》 《构建有效的企业内部控制与风险管理体系》、《上市公司财务管理与创新》 《企业纳税策划与涉税风险管理》、《企业所得税汇算清缴政策解读与案例解析》 《营改增：政策解读与应对策略》《项目管理中的财务控制》 房地产企业经营计划与全面预算管理 【培训背景】 企业经营计划和全面预算管理是企业管理的重要手段和方法。 由于房地产开发涉及到项目拿地、前期报建、施工建设、预售、竣工结算等环节和特点，决定了房地产开发经营管理必须纳入企业的战略规划、经营计划和预算管理中。企业经营计划是企业经营活动的先导，它贯穿于企业经营活动的全过程，而全面预算管理是企业战略落地和货币化的过程，是实现房地产项目成本控制、资金管理、绩效考核的重要管理工具和方法。 石斌老师曾经担任过在房地产企业财务总监和财务顾问工作，对房地产开发企业经营计划与全面预算管理有独特的见解和深邃的研究。本课程石斌老师根据房地产开发经营的特点，在经营计划讲解中重点帮助房地产企业如何结合企业的战略，建立包括经营、客户、内部运营、学习成长四个维度的新型计划管理模式，并导入先进的平衡计分卡、PDCA循环法帮助企业提升计划的设施和管控能力；在全面预算管理讲解中，重点帮助房地产企业在房地产项目实施过程如何调动预算工具，加强预算的编制、执行、控制和考核，从而降低房地产企业项目资金、成本、税收风险，达成企业的经营和战略目标。 【培训目的】 本课程以互动和案例教学的方式，让学员理解企业经营计划和预算管理的重要性，掌握经营计划编制和实施的方法，以及预算编制、执行、控制、跟踪和评价的手段和工具，帮助房地产开发经营企业建立完善的企业计划和全面预算管理体系 【培训时间】 共2天。 【培训对象】 房地产企业高层领导、职能部门经理、项目经理、财务总监、财务经理、财务主管、财务骨干。 课程破冰 房地产开发企业战略与经营计划、预算管理的关系 第一模块：如何构建房地产企业经营计划管理模式 一、经营计划管理对房地产企业管理的影响 经营计划管理概述 通过经营计划管理解决的五个问题 经营计划管理是房地产开发过程中的控制主线 经营计划为房地产项目开发提供指导和控制作用 二、房地产企业经营计划体系模式 房地产企业经营计划的分类 房地产企业中、短发展计划的管理要点 制定经营计划遵循的原则 从财务、客户、内部运营、学习成长四个维度建立新型的房地产经营计划模式 确定房地产开发企业计划的方法：平衡计分卡 经营计划指标的分解和落实 案例：万科的经营管理模式 三、房地产经营计划的编制和执行 经营计划编制审批流程 项目经营计划的变更 经营计划的示范和格式文本 项目资金计划、成本计划、进度计划、人力资源计划 经营计划执行PDCA循环法 计划控制措施和评价 第二模块：如何建立适合企业的房地产项目全面预算管理体系 全面预算管理的重要性 房地产企业全面预算管理中存在的问题 全面预算管理的定义和概述 全面预算管理对战略、经营计划的支撑作用 案例：置信房地产预算管理文化 财务预算与工程项目预算的区别 构建适合企业的房地产项目全面预算管理体系 全面预算管理体系的基本框架 全面预算管理的组织保障体系与职责 全面预算目标的确定与分解 全面预算编制的启动、时间节点的要求 全面预算编制的四种方法： 零基预算法、增量预算法、固定预算法、弹性预算法 课程实操—— 房地产项目工程预算、采购预算