管理层声明书范例-苏宁云商集团股份有限公司.PDFVIP

苏宁云商集团股份有限公司 截至2016 年5 月28 日止 以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目情况报告及鉴证报告 苏宁云商集团股份有限公司 以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目情况报告的鉴证报告 普华永道中天特审字(2016)第1788 号 (第一页，共三页) 苏宁云商集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，对苏宁云商集团股份有限公司( 以下简称“苏宁云商”) 截 至2016 年5 月28 日止，以自筹资金预先投入于2015 年8 月9 日《苏宁云 商集团股份有限公司2015 年非公开发行A 股股票预案》所载的部分募集 资金投资项目( 苏宁易购云店发展项目( 租赁店项目、改造店项目及苏宁 易购云店品牌推广项目) ) ( 以下简称“部分募集资金投资项目”) 的情况报 告( 以下简称“以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目情况报告”) 执 行了鉴证业务。 苏宁云商管理层的责任是按照以自筹资金预先投入部分募集资金投资项 目情况报告第二部分所述编制基础编制以自筹资金预先投入部分募集资 金投资项目情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与编制以自筹资金 预先投入部分募集资金投资项目情况报告有关的内部控制，保证以自筹资 金预先投入部分募集资金投资项目情况报告的真实、准确和完整，以及 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 普华永道中天特审字(2016)第1788 号 (第二页，共三页) 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入部分募集资 金投资项目情况报告发表结论。 我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务 准则第 3101 号--历史财务信息审计或审阅以外的其他鉴证业务》的规定执行 了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以 对以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目情况报告是否已经按照其 第二部分所述编制基础编制，且在所有重大方面如实反映了苏宁云商 截至 2016 年 5 月 28 日止，以自筹资金预先投入部分募集资金投资项 目的情况获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取 充分、适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞 弊或错误导致的以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目情况报告重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与以自筹资金预先 投入部分募集资金投资项目情况报告编制相关的内部控制，以设计恰 当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。在我们的鉴 证工作范围内，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的 工作程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提 供了基础。 我们认为，上述以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目情况报告已经按 照以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目情况报告第二部分所述编制基 础编制，在所有重大方面如实反映了苏宁云商截至2016 年5 月28 日止，以 自筹资金预先投入部分募集资金投资项目的情况。 本鉴证报告仅供苏宁云商用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金之目的，不得用作任何其它目的。 - 2 - 普华永道中天特审字(2016)第1788 号 (第三页，共三页) 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) ——————— 邓锡麟 中国•上海市 注册会计师 2016 年7 月29 日