基层医疗卫生机构财务管理软件新旧功能对比及操作说明.doc

基层医疗卫生机构财务管理软件 新旧功能对比及操作说明 基本代码 取消了原基金类对应的“功能科目”代码（旧版此功能主要用于“基金”类科目的辅助核算）。 增加了收支类科目对应的“功能科目”代码（新版此功能主要用于“收入、支出”类科目的辅助核算，即新制度要求的收支类科目要做的备查账项目） 按照基层医疗卫生机构会计制度初始化好了所有会计科目，并按制度要求对相应的科目设置了备查账功能。 日常凭证处理 取消的操作：当录入有关“基金”类科目的凭证时，系统将不再弹出对话框，让用户选择该分录金额是“增加”或“减少”项目。 增加的操作：当录入有关收支类科目的凭证时，当输完该会计科目的金额时，系统都会弹出一对话框，让用户选择该笔金额对应的备查账项目即功能科目。如下图所示： 说明：需要用户做备查账的科目有 ①“40203财政补助收入-公共卫生服务补助收入” ②“403上级补助收入” ③“406其他收入” ④“501医疗卫生支出” ⑤“506其他支出” 当录入以上五个会计科目的分录时，凭证金额输入完毕，移动光标或敲回车键后，软件会弹出一个辅助数据录入窗口，这时必须选择输入该笔金额对应的一个或多个的明细项目金额。金额以项目明细为准。 月末自动处理凭证 取消的功能：取消了“结算药品销售成本”功能。 取消的功能：取消了“管理费用分摊”功能。 增加的功能：增加了“收支两条线确认收入”功能。 增加的功能：增加了“待摊支出分摊”功能。 增加的功能：增加了“提取医疗风险基金”功能。 变更的功能（名称更改，功能不变）：原“月结凭证”更改为“4.（期末）结转凭证”。 旧功能 新功能 变更的功能（名称更改，功能不变）：原“年结凭证”更改为“5.（年末）结转凭证” 旧功能 新功能 变更的功能（名称更改，功能不变）：原“结余分配”更改秋“6.（年末）结余分配” 旧功能 新功能 月末自动处理凭证操作说明 〈收支两条线确认收入〉操作步骤： 进入【凭证录入】模块，点击〈j.基层会计-1.收支两条结确认收入〉 点击“确认”按钮，生成一张摘要为“确认业务收入”，借方科目“银行存款”，贷方科目为“医疗收入”的明细的会计凭证 〈待摊支出分摊〉操作步骤： 进入【凭证录入】模块，点击〈j.基层会计-2.期末待摊支出分摊〉 〈提取医疗风险基金〉操作步骤： 1、进入【凭证录入】模块，点击〈j.基层会计-3.期末提取医疗风险基金〉 说明： 1、依据科目“401”，表示以当月的医疗收入发生额为计提基数； 2、借方科目“5010108”，贷方科目“30301”。表示产生的计提凭证的借贷方科目代码。 〈结转凭证〉操作步骤： 1、进入【凭证录入】模块，点击〈j.基层会计-4.结转凭证〉 软件会自动在本月末增加几张结转的凭证。 说明：（期末）结转凭证模块，执行四项任务，分别产生四张凭证。 第一、将各项收入、支出类科目的本期发生额结转入“304本期结余”科目。 第二、分析“304本期结余”的构成，将属于财政基本补助结转（余）的部 分转出到“30501财政基本补助结转”科目。 第三、分析“304本期结余”的构成，将属于财政项目补助结转（余）的部 分转出到“30502财政项目补助结转”科目。 第四、分析“304本期结余”的构成，将属于其他限定用途结转(余)的部 分转出到“306其他限定用途结转(余)”科目。 注意：产生结转凭证后如果再对有关收入、费用科目的凭证内容进行修改，用户还要进行一次〈月结凭证〉操作。 填制凭证 确认收入（收支两条线单位） 审核凭证 凭证记账 账表查询 月末结账 结转凭证（结转收支） 待摊支出分摊 提取医疗风险基金 期 末 处 理 本步骤只有实行收支两条线单位的才要执行