~个人珍藏~国际金融 配套超级详细课件 第7-8章 对外贸....ppt

第七章 对外贸易短期信贷 第一节 对外贸易信贷的主要形式 对外贸易信贷的主要形式 补充说明出口结算方式 L/C信用证 D/P付款交单 D/A承兑交单 O/A记帐赊销 见课本第7章案例导读p290 第二节 保付代理业务 保付代理业务的概念 国际保理业务(factoring)，?是一项集商业资信调查、应收帐款管理、信用风险担保及贸易融资于一体的综合性金融服务。适用于记帐赊销(O/A)、承兑交单(D/A)、付款交单(D?/P)等非信用证交易结算方式。保理业务可分为出口保理业务和进口保理业务。?p300 中国银行保付代理业务介绍 出口保理 为出口商的出口赊销提供贸易融资、销售分户帐管理、帐款催收和坏帐担保等服务。 进口保理 为进口商利用赊销方式进口货物向出口商提供信用风险控制和坏帐担保。 应收帐款买断 以买断客户的应收帐款为基础，为客户提供包括贸易融资、销售分户帐管理、应收帐款的催收和信用风险控制及坏帐担保等服务。 应收帐款收购及代收 以保留追索权的收购客户应收帐款为基础，为客户提供贸易融资、销售分户帐管理、应收帐款的催收等三项服务。 保付代理业务的好处 ㈠对出口商的好处 第一，保付代理业务代出口商对进口商的资信进行调查。由于保付代理组织熟知海外市场情况，他们还经常向中小出口商提出建议，协助其打进国际市场，加强其竞争能力。 第二，加速资本周转，促进利润增加。 第三，出口商将信贷风险和汇价风险转嫁给保理组织。 第四，粉饰财务报表，有利于企业的有价证券上市与进一步融资。 保付代理业务的好处 （二）对进口商的好处 第一，利用O/A、D/A优惠付款条件，以有限的资本，购进更多货物，加快资金流动 第二，在批准信用额度后，购买手续简化，进货快捷。 第三，省去了开立信用证和处理繁杂文件的费用。 票据业务与保理的区别 1．向出口商提供资金的基础不同 贴现、议付等票据业务提在行使追索权的基础上向出口商提供资金；而保付代理业务则是在无追索权的基础上购进出口商的有关票据。 ⒉考察资信的重点不同 商业银行经营的票据业务一般比较注意考察出口商的资信，以保证贷款的收回；而保付代理业务则比较注意考察海外进口商的资信情况。 3．业务内容不同 商业银行经营票据业务的内容是贷款融资；而保付代理业务的内容则多样化，除上述各项业务外、有时甚至还代客户编制单据等等。 保理与出口信用保险相比较 与对外贸易结算有关的人民币贷款 一、信用证抵押放款 P315 信用证抵押放款的概念 信用证抵押放款的信贷条件和规定 期限不超过90天 不超过信用证金额的80％ 贷款应用范围等 二、出口押汇 出口押汇是指贷款银行以出口企业提交的出口单据为抵押品，在合理的工作日内为出口企业办理结汇，银行再凭该项，出口单据，向国外银行索偿贷款；从而使出口企业提前取得资金融通。 注意出口押汇的条件：p316－317 银行有追索权 进口融资业务 信托收据放款 进口商单据已到银行，但进口商无钱赎单，他以签发信托收据的形式从银行换取信用证下的单据，凭单提货，报关等。 提货担保 进口商品先于单据到达，进口商请求银行出具提货担保，先提货。 课后案例分析答案 1 (1)D (2)BC 2(1)AD (2)AC (3)CD (4) AD (5) AD (6)A (7)AB 3(1) AC (2) ABCD (3)ABC (4)ABCD (5)AC 4(1)AD (2)ACD 第八章 出口信贷（Export Finance) ——对外贸易中长期信贷 出口信贷或称对外贸易中长期信贷： 经济发达国家的商业银行和对外贸易银行常常向本国的出口商或国外的进口商发放期限在1年～5年或5年以上的对外贸易中长期信贷，给予资金融通，以促进本国大型机械设备或成套项目的出口 . 一、出口信贷的特点 （对外贸易中长期信贷） 1．对外贸易中长期信贷的利率，一般低于相同条件资金贷放的市场利率，利差由国家补贴。 2．对外贸易中长期信贷的发放与信贷保险结合。 3．国家成立专门发放出口信贷的机构，制定政策，管理与分配国际信贷资金，特别是中长期信贷资金。 融资是出口信贷的核心。  我国办理出口信贷的政策性银行是中国进出口银行，但其它银行也可办理出口信贷，如： 中国银行出口买/卖方信贷 中国建设银行买方信贷 中国工商银行出口信贷 中信实业银行出口买/卖方信贷 中信实业银行进口买方信贷 招商银行买方信贷卖方付息业务 招商银行卖方信贷买方付息业务 上海浦东发展银行代理中国进出口银行出口卖方信贷 广东发展银行出口买/卖方信贷 出口信贷的类型 案例：奇瑞首获巨额出口信贷 2005年03月，中国进出口银行和奇瑞汽车有限公司在北京签署《出口信贷支