第六章薪资管理系统.ppt

（2）生成应付福利费分摊转账凭证 （3）生成工会经费分摊转账凭证 7、月末处理 月末结转就是将当月数据经过处理后结转至下月。每月工资数据处理完毕后均可进行月末结转。 由于在工资项目中，有的项目是变动的，即每月数据均不相同，在每月工资处理时，均需要将数据清为0，而后输入当月数据，此类项目即为清零项目。 菜单路径：业务处理-月末处理 反结账：取消结账标记 7、月末处理8、账套备份：输出到新建的（6-2）薪资管理系统业务处理文件夹中，下次上机用 任务3薪资管理系统统计分析和数据维护（一般了解） 一、统计分析 （一）账表管理 （1）工资表：用于本月工资的发放和统计、查询和打印 包括：工资发放签名表、工资发放条、工资卡、部门工资汇总表、人员类别工资汇总表 （2）工资分析表：对工资数据进行分析和比较，产生各种分析表，供决策使用。 （二）凭证查询 （二）工资表1、查看工资发放条 （二）工资表1、查看工资发放条 （二）工资表1、查看工资发放条 2.查看部门工资汇总表 2.查看部门工资汇总表 2.查看部门工资汇总表 （三）工资分析表3.对财务部门进行工资项目的构成分析 3.对财务部门进行工资项目的构成分析 3.对财务部门进行工资项目的构成分析 （四）、凭证查询查询1月份计提“工会经费”的记账凭证 4、查询1月份计提“工会经费”的记账凭证 5、账套备份 步骤1.在D盘-888账套备份文件夹中新建（6-3）基础设置文件夹2.以admin的身份进入系统管理，点击账套输出，输出到新建的（6-3）工资数据统计分析处理文件夹中，下次上机用 8、设置“缺勤扣款”和“住房公积金”的计算公式 运算符在此处点击输入 打开岗位工资类别后才会出现公式设置选项卡 8、设置“缺勤扣款”和“住房公积金”的计算公式 运算符在此处点击输入 9、设置“交通补贴”的计算公式 9、设置“交通补贴”的计算公式 9、设置“交通补贴”的计算公式 9、设置“交通补贴”的计算公式 9、设置“交通补贴”的计算公式 10、账套备份：以admin的身份进入系统管理，点击账套输出，输出到新建的（6-1）薪资管理系统初始化文件夹中，下次上机备用 任务二薪资管理系统业务处理（重点） 一、工资数据管理 （一）工资数据录入 职工工资数据按变动频率不同分为基本不变数据和变动数据两部分 第一次使用工资系统时必须将所有人员的工资数据录入计算机，平时如果每月发生工资变动也在此更改。 （二）工资分钱清单 工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额清单，会计人员根据此表从银行取款并发给各部门。 （三）个人所得税计算：个人所得税由单位代扣代缴，财务软件系统可自动计算1、修改在岗人员个人所得税的计提基数 1、修改在岗人员个人所得税的计提基数 1、修改在岗人员个人所得税的计提基数 2.录入并计算1月份的工资数据 2.录入并计算1月份的工资数据 2.录入并计算1月份的工资数据 3.扣缴所得税 3.扣缴所得税 3.扣缴所得税 4.银行代发 ：查看银行代发一览表：由银行代发，避免大额取现菜单路径：业务处理-银行代发 4.查看银行代发一览表 4.查看银行代发一览表 5、工资分摊 每月月末分配工资费用时，根据工资分配汇总表，贷记“应付职工薪酬”科目，借记各有关科目。 （1）工资总额与计提基数 工资总额：即企业在月内发生的全部工资，不论是否在当月领取，都应当按照工资的用途进行分摊和计提 三个二级科目计提基数： 应付职工薪酬-职工工资科目 按工资总额100%核算 应付职工薪酬-应付福利费科目 按工资总额的14%计提和核算 应付职工薪酬-工会经费科目 按工资总额的2%计提和核算 （2）工资分摊 将工资按用途分别分摊进入生产成本、制造费用、销售费用、管理费用等科目 5.分摊工资设置（1）设置分摊应付工资 （1）设置分摊应付工资 此处依次选中应付工资、应付福利费 工会经费进行分摊设置 （1）设置分摊应付工资 （2）设置应付福利费分摊（3）设置工会经费分摊 6.分摊工资并生成转账凭证 6.分摊工资并生成转账凭证（1）生成应付工资分摊转账凭证 （1）生成应付工资分摊转账凭证 本章重点： 薪资管理系统初始化 薪资管理系统业务处理 本章难点： 设置计算公式 扣缴所得税 工资分摊 项目六薪资管理系统 项目六薪资管理系统 任务一薪资管理系统初始化（重点） 一、薪资管理系统概述 （一）薪资管理系统的基本功能（六个） 工资核算 工资发放 工资费用的分配和计提 工资统计分析 个人所得税的核算 向总账系统传递工资分摊凭证，向成本核算系统传递人员费用合计数据 （二）薪资管理系统操作一般应用流程 1、薪资管理系统初始化设置 新建工资账套、基础参数设置、工资类别、项目设置、计算公式设置等 2、薪资管理系统业