助理理财师考前辅导基础知识.ppt

 什么叫理财？ 理财就是管理自己的财富，进而提高财富的效能的经济活动。 理财也就是对资本金和负债资产的科学合理的运作。 通俗的来说，理财就是赚钱、省钱、花钱之道。理财就是打理钱财。 个人理财是一门新兴的实用科学，它是以经济学为指导（追求极大化目标）、以会计学为基础（客观忠实记录）、以财务学为手段（计划与满足未来财务需求、维持资产负债平衡）的科学。  帮助客户界定财务目标和财务资源，并提供最佳的、系统的方法以帮助他们达成财务目标的科学的工作流程。不局限于提供某种单一的金融品种，而是针对客户的综合需求进行有针对性的金融服务组合创新，是一种全方位、分层次、个性化的服务。 理财的目的是什么？  家庭投资理财的根本目的就是家庭财产保值增值，或者叫家庭财富最大化。更进一步说，追求财富，就是追求成功，追求人生目标的自我实现。 我们提倡科学的理财，就是要善用钱财，使家庭财务状况处于最佳状态，满足各层次的需求，从而拥有一个丰富的人生。 再具体和专业一点来说，家庭理财就是确定阶段性的生活与投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，根据专家的建议或自己的学习，调整资产配置与投资结构，及时了解资产状况及相关信息，通过有效控制风险，实现家庭资产收益的最大化。  生活理财 主要通过帮助客户设计一个将其生命周期考虑在内的终身生活及其财务计划，将客户未来的职业选择、子女及自身的教育、购房、保险、医疗、企业年金、养老、遗产及事业继承以及生活中个人所须面对各种税收等各方面的事项进行妥善安排，使客户在不断提高生活品质的同时，即使到年老体弱及收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平，最终到达终身的财务安全、自主、自由、和自在。 投资理财 是在客户的生活目标得到满足以后，追求投资于股票、债券、金融衍生工具、黄金、外汇、不动产以及艺术品等各种投资工具时的最优回报，加速个人/家庭资产的增长，从而提高家庭的生活水平和质量。 个人理财策划的主要内容 投资策划 个人风险管理和保险策划 退休财务计划 个人税收筹划 遗产策划 理财的基本步骤 第一步 设定理财目标第二步 审视财务状况第三步 明确理财阶段第四步 调整资产配置第五步 跟踪帐户信息第六步 总结提升能力 1、设定理财目标 理财目标必须有两个具体特征： 一是目标结果可以用货币精确计算； 二是有实现目标的最后期限。 简单来说就是理财目标需具有可度量性和时间性。如下例就是具体的理财目标： 我想20年后成为百万富翁、 我想5年后购置一套100万的大房子、 我想每月给孩子存500元的学费。 这些具体例子都是清晰的理财目标，具有现金度量和实现时间两个特征。 2、审视财务状况 审视财务状况就是整理家庭的所有资产与负债，统计家庭的所有收入与支出，最后生成家庭资产负债表和家庭损益表。简单来说就是摸清家底、建立档案、形成帐表 个人资产负债表 编制个人资产负债的意义 个人资产负债表能够很好的反映个人当前的财务状况，可以用于计量和评估个人生活目标的实现进程。已经获得的资产类型和个人净值是衡量个人生活目标是否达到的最重要的标准。 将资产价值分项列明使我们知道什么需要管理。 能清楚了解个人目前的债务状况，可以分析个人的负债是否过高，影响个人的财物安全；或是个人是否充分运用债务资金，资金的使用效率如何。 个人资产负债表的项目 资产 个人使用资产（个人使用资产是不会产生收入的资产） 奢侈资产 金融或生息资产（能够产生收益的资产） 负债 流动负债：是一个月以内到期的负债，其中包括当月要支付的长期负债。 长期负债：是一个月以后到期或很多年内每月要支付的负债。 个人净值 个人净值就是其资产减去负债以后的净值。 个人资产负债表的编制 见附表一 个人资产负债表的分析 (1) 流动资产比率 流动资产比率=流动性资产（现金、活期存款、货币基金等）/ 每月支出 该比率理想数大约为3,即个人流动性资产可以满足3个月开支,但超过3太多要考虑用一部分流动性资金获取更高收益.  (2) 负债比率 负债比率=负债总额/ 资产总额 为了细化资产可以把个人使用和投资分开. 个人使用资产—个人使用资产负债=个人使用资产净值 金融资产—投资负债=投资净值 总资产=个人使用资产+金融资产 总负债=个人使用资产负债+投资负债+消费负债 总净值=个人使用资产净值+投资净值+消费负净值 负债比率=(个人使用资产负债+投资负债+消费负债) / 总资产=个人使用资产贷款比例×个人使用资产权数+融资比例×投资资产权数+消费负债占总资产比例 其中、个人使用贷款比例=个人使用资产贷款额/ 个人使用资产 个人使用资产权数=个人使用资产/ 总资产--------------(比重一