网上办税操作培训.pptxVIP

一机多票开票子系统V6.10(简化版) 3 什么是网上办税？ 是一种通过互联网以远程方式处理纳税人的纳税申报、扣缴税费、税收信息管理等涉税事务的新型办税的方式。 “网上办税”是广东省国家税务局为纳税人提供的基于互联网的方便、快捷、优质办税服务项目。是属于电子申报的一种形式。 [网上办税的优点和功能] 4 网上办税优点 方便办理，安全可靠 费用低廉，省时快捷 操作简单，界面友好 信息接收，反馈及时 网上办税目前可以实现 纳税申报 发票认证 发票管理 出口退税 涉税提醒 5 登录网站进行网上办税操作。 每次进行网上办税时需插上数字证书,完成办税后需取下。 [运用数字证书进行网上报税] [将数字证书插入电脑USB口] 6 2、插入USB 接口延长线 1、直接插入计 算机USB接口 7 [登录界面] 8 [网上申报的具体操作] 9 [成功登录界面] 10 [主要内容] 一、发票认证 二、一般纳税人增值税申报 三、企业所得税申报 11 发票采集系统 网上办税系统 扫描、录入发票 导出“待认证文件” 上传“待认证文件” 查询认证结果 下载认证结果、认证结果通知书 [发票认证流程] 12 发票认证主界面 13 上传待认证发票文件 后缀为DAT文件格式 14 上传待认证发票文件 15 上传待认证发票文件 16 上传待认证发票文件 注意：该认证过程需要数分钟，请在查询到结果后，再下载认证结果。 17 发票认证主界面 18 查询发票认证结果－认证通过 19 发票认证－认证未通过发票查询 20 如有认证未通过的发票，可以根据纸质发票内容重新扫描生成认证 文件再上传进行发票网上认证，如发票多次未能认证通过，需携带 发票原件到税局扫描认证。 发票认证－认证未通过发票查询 21 发票认证－认证结果下载 22 发票认证－认证结果下载 发票认证－认证结果下载 23 网上认证－认证结果通知书下载 24 25 网上认证－认证结果通知书下载 26 注意：该认证结果通知书需打印出来，并在去税局报送纸质申报表时附送此结果通知书。 网上认证－认证结果通知书下载 27 发票认证－－注意事项 增值税一般纳税人申请抵扣的增值税专用发票，必须自该专用发票开具之日起180日内到税务机关认证，否则不予抵扣进项税额。 多次网上认证未通过的发票，必须在认证当月最后一个工作日前携带抵扣联原件到主管税务机关进行发票扫描认证； 网上认证系统在每月最后一个工作日的前一天18：00为上传数据截止时间，之后系统不再接收认证文件；（可以查询和下载认证结果） 28 [主要内容] 一、发票认证 二、一般纳税人增值税申报 三、企业所得税申报 29 [增值税申报流程] 电子报税管理系统 网上办税系统 生成“申报文件” 上传报盘文件 下载认证结果 销项数据 查询申报结果 清缴税款 30 [一般纳税人增值税申报] 31 如果用户首次使用或未安装中文上传控件， 系统会提示用户安装自动填报控件 [一般纳税人增值税申报] 32 一般纳税人增值税申报－上传申报描述文件 文件名为:RepFileInfo.Xml 33 一般纳税人增值税申报－上传申报文件 文件名为: 税务登记证号+生成年月日 34 [一般纳税人增值税申报] 35 文件处理中，系统在一小时内会处理完毕，稍后通过申报结果查询功能查询结果。 [一般纳税人增值税申报] 36 [一般纳税人增值税申报] 37 [一般纳税人增值税申报] 38 一般纳税人申报结果查询 申报文件各个表之间的数据关系不符 39 网上缴税 缴税的两种方法： 1）申报成功后直接进行扣缴税款； 2）从“申报征收”首页进入缴税栏的“网上缴税”进行扣缴税款。 网上缴税 40 41 网上缴税 42 缴款查询－清缴税款 清缴税款=待处理税款+应收滞纳金 43 扣款成功 44 1、一般纳税人增值税申报不能进行补申报，如申报有误，则需与税管员联系处理。 2、所属时期内为停业不允许申报。 3、一般纳税人增值税申报期限为次月1-15日（遇节假日顺延）逾期不允许网上申报，只能前往大厅申报。 4、上期未申报，则本期不能进行网上申报，只能前往大厅申报。 [增值税申报注意事项] 45 [主要内容] 一、发票认证 二、一般纳税人增值税申报 三、企业所得税申报 [企业所得税季度申报(A类)] 46 [企业所得税季度申报(A类)] 47 [企业所得税季度申报(A类)] 48 [企业所得税季度申报(A类)] 49 50 申报征收－申报表查询 51 申报征收－申报表查询 点击“应征凭证序号”的链接查看详细的申报表结果 52 申报征收－打印申报表 53 申报征收－打印申报表 54 申报征收－下载打印控件 55 缴款情况查询 56 缴款情况查询 57 一般纳税人申报结果查询 58 一般纳税人申报结果查询 59 数字证书 又称为