金蝶K3ERP课件总账管理精品文稿.ppt

企业经常要在期末处理租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提，或是进行制造费用、产品生产成本等的结转。 * 为了正确编制损益表，月末需要将损益类科目实际发生额自动转入本年利润科目。 * * 基础资料的导出 点击”基础资料” 右击鼠标”新建任务”点击”下一步 先将基础资料的数据格式导出为EXCEL格式. * 基础资料的导出 在要导出的类别 方框中打“√”选择导出 文件的保存路径.文件 格式为EXCEL格式再处理 然后以同样的方式导入 基础资料即可. 初始数据录入 * * 初始数据录入 白色单元格可直接录入数据,如果是1月份启用账套,则只需录入期初余额即可,如是2-12月启用需录入本年累计借方发生额、本年累计贷方发生额及期初余额。 当录入损益类金额时，还需录入实际损益发生额。 根据核算币别的不同，分别录入初始数据。 * 外币初始数据录入 外币余额录入：需把币别切换为外币窗口，把原币金额录入即可，系统将自动算出本位币金额。 * 往来核算科目数据录入 挂了核算项目：点击核算项目里的“√”录入数据 * 数量金额科目数据录入 涉及到数量金额核算:点击此科目系统将自动 弹出数量栏,然后将数据录入即可. * 试算平衡 数据录入无误后将窗口切换为“综合本位币”然后点击“平衡”试算结果平衡即可。 * 现金流量表初始数据录入 数据录入完后点击“检查”结果正确即可。如果系统是1月份启用账套，则现金流量表的初始数无需录入。 * 结束初始化 完成科目初始数据录入、现金流量数据录入，并且试算平衡、检查正确后结束初始化。若发现初始数据有误可以通过反初化来修改 总账业务处理 主办会计 会计人员 会计人员 财务主管 根据原始单据编制记账凭证 期未处理 登记账簿 业务流程 审核记账凭证 系统实现流程 报表输出 主办会计 期末处理 凭证过账 凭证制作 凭证审核 所用系统 编制报表 总账系统 总账日常处理 * * 凭证录入设置 借贷自动平衡一般适用于一借一贷的凭证 也可使用“..”自动复制上条摘要，使用“//”自动复制第一条摘要 点击“查看”菜单下的“选项”设置 这些项目是为了加快凭证的录入速度 核算项目的凭证 * 管理费用科目设置了核算项目“部门”，必须输入核算项目才完整，凭证才能保存。 光标移至部门文本框中，点击F7键选择合适的核算项目内容 * 数量金额凭证 涉及到数量金额的凭证，直接在 凭证录入时录入单价、数量即可 * 外币凭证的录入 涉及到外币业务时，如在总账系统参数设置 时选择了“凭证中的汇率允许手工修改”这 个选项，在录入凭证时可以随时修改记账 汇率，然后直接录入原币金额。 * 往来业务凭证的录入 如果没有应收模块的涉及到往来业务的科目，需 点到此科目然后将光标移到“往来业务处”，选择 相对应的往来业务 * 凭证的审核 审核凭证时必需点击“更换操作员” 审核人与制单人不能为同一个人。 点击此处“审核”可以单张的审核凭证， 编辑菜单下可以选择“成批审核”凭证 * 凭证过账 凭证审核完成后点击凭证过账将 所有凭证过账，也可在凭证查询 界面通过”编辑菜单“下的”全部 过账“进行凭证过账。 * 多栏账的设计 多栏账的设计：先点设计，再点“编辑”下的“新增”，选择会计科目，最后再点“自动编排”，设计完毕后可保存。 * 凭证的冲销 凭证在过账之后结账之前发现错误， 只能采用红字冲销或者是补充登记。 * 冲销所生成的凭证 注：最后红字冲销所生成的凭证还要审核过账 * 凭证的修改及处理过程 凭证在录入之后审核之前发现错误，由录入员在凭证查询当中直接进行修改或删除。 凭证在审核之后过账之前发现错误，应先由审核员取消审核，再进行修改。（谁审核的凭证必须谁取消审核，在那里审的就可以返回到那里取消审核） 凭证在过账之后结账之前发现错误，只能采用红字冲销或者是补充登记。 凭证在结账之后发现错误，可在下一个月进行冲销，但要手工调整本月会计报表。 金蝶软件提供反结账、反过账、反审核、反初始化的功能。但正常运行后最好还是采用正常的冲销修改方式。 在做期末调汇之前必须将当月所有外币业务凭证审核过账。 在结转损益之前必须将当月所有模块生成的凭证审核过账再结转损益。以免有未被结转的损益科目余额存在。 在冲减损益类科目的发生额时最好用原本方向红字冲减。 * 凭证摊销 每个月点击凭证即可生成当月凭证 当费用按多少月分摊时，直接按回 车键或者按Ctrl+N当序号为几时 就代表几个月，系统自动进行等 额分摊。 * 凭证预提 可以直接录入每期计提金额，也可通过公式取数， 从账簿上查到短期借款的金额乘利率算出月利息,也 可采用ACCT来取数设置公式，按实际设置预提月份 数后保存，最后再点凭证。 期末调汇 对于有外币业务的凭证，期末需要根据记账汇率对科目余