第三节 汇款.ppt

第3章 汇款结算方式 掌握汇款的定义和汇款业务有关的当事人 熟练掌握信汇、电汇、票汇三种汇款方式 了解汇款头寸偿付的方法 熟悉汇款业务在国际贸易当中的应用 中国银行 国际结算业务资费标准 第一节汇款概述 一、结算方式应具备的条件 二、注意区别几个分类 三、汇款的定义 四、当事人及其关系  一、结算方式应具备的条件 1、须能保证比较安全、比较快捷地结清对外贸易中的债权债务。 2、须能保证买卖双方的利益都能获得充分照顾。 3、应能便于资金融通。 二、注意区别几个分类 顺汇和逆汇 商业信用和银行信用 顺汇与逆汇 “顺汇”，系指结算工具的流向与货款的流向是同一个方向，是作为债务方的买方主动将进口货款，通过汇款方式汇付给作为债权人的卖方的一种方法。“逆汇”则相反，是结算工具的流向与货款的流向呈相反方向。前者称“汇付法”，后者称“出票法”。 在银行业务中，电汇、信汇、票汇均属于顺汇。托收、信用证业务则属于逆汇结算的范畴。 三、汇款的定义 汇款(Remittance)又称汇付，是银行应汇出人(进口商、买方、债务人)的要求，以一定的方式将款项通过国外的联行或代理行汇交收款人(出口商、卖方、债权人)的一种结算方式。 汇款结算方式中四个主要的当事人及其关系 转汇行 除上述四个主要当事人外，有时还会涉及转汇行(Intermediary Bank)：即汇出行与解付行之间没有往来账户，汇出行就要找双方的共同账户行，即“中心账户行”转汇，称为转汇行。 第二节 汇款结算方式的种类 (一)电汇 (T/T） (二)信汇(M/T） (三) 票汇(D/D） (一)电汇(T/T ,Telegraphic Transfer) 图3-2 电汇方式流转程序图 电汇方式主要特点 速度快、占时短、出错低、费用高，主要运用于汇款金额较大的业务。 但是随着电信技术的发展及其成本的降低，采用电汇方式越来越多。 银行汇款业务中，电汇优先级别较高，均当天处理。 电汇交款迅速，银行无法占用电汇资金。 (二) 信汇(M/T, Mail Transfer) 1、信汇的定义 信汇是汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书通过航空信函的方式邮寄给汇入银行，授权解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 图3-1 信汇方式流转程序图 (三) 票汇(D/D, Demand Draft) 图3-3 票汇方式流转程序图 票汇的特点 1、票汇取款灵活。 2、票汇中的汇票可代替现金流通。 3、票汇是由汇款人自己将汇票寄给收款人或自己携带出国，并根据收款人的方便，在有效期内随时到银行取款。 4、票汇汇入行无须通知收款人取款，是由收款人持汇票登门自取。 汇款结算方式概述 3、安全性不同 电汇大多使用银行间直接通讯，减少了中间环节，安全性高；信汇必须通过银行和邮政系统实现，信汇委托书有可能在邮寄途中遗失或延误，不能及时收到汇款，因此其安全性低于电汇；票汇虽有灵活的特点，却有丢失或损坏的风险，背书转让带来一系列的债权债务关系，容易使当事人陷入汇票纠纷，汇票遗失后挂失或上传的手续比较麻烦。 汇款结算方式概述 4、汇款速度不同 电汇在银行的优先级别高，一般当天处理，因此汇款速度最快；信汇方式由于资金在途时间长，操作手续多，因此，有些银行已很少使用信汇；票汇结算时间可长可短，取决于持票人的意愿。 第二节 汇款头寸的偿付与退汇 一、汇款头寸调拨 汇款偿付必须通过代理行之间的资金往来而实现，是通过账户上的划拨来完成的，称为银行划拨。 （一）主动贷记 （二）授权借记 （三）共同账户行（碰头行）转账 （四）各自账户行转账 二、汇款的退汇 (一)收款人拒收汇款 (二)汇款人主动提出撤销电、信、票汇款 如果是电汇或信汇，则由汇款人提出书面申请，交验汇款回单，然后由汇出行通知汇入行停止向付款人解付。收款人如有意见需向汇款人交涉，而不能强求汇入行付款。 如果是票汇，则在汇款人寄出汇票前，持原汇票到汇出行申请办理退汇手续。汇出行应发函通知汇入行将有关的汇票通知书注销