内控培训课程.pptVIP

服 务 无 限 梦 想 实 现 服 务 无 限 梦 想 实 现 服 务 无 限 梦 想 实 现 * 内控培训课程 财务管理中心 汇报提纲 内控工作流程 内控各环节的具体操作 内控软件的使用 一、内控主要工作流程 确定开展内控工作的具体流程 流程负责人对流程进行熟悉 形成第一项工作成果—风险控制矩阵（RCM） 穿行测试—收集样本 形成第一轮缺陷清单 由相关部门负责人对RCM及缺陷清单进行签字确认 符合性测试—收集样本（增大样本量） 形成第二轮缺陷清单，并由相关部门签字确认 缺陷整改跟进 二、内控各环节具体操作--确定内控流程 流程名称 流程负责人 流程操作人 财务报告 吴崇和 何敏华 存货成本 吴崇和 王佳 资金管理 陈荆州 陈荆州 销售收款 陈记房 陈记房 售后服务 任金波 熊仁富 信息系统运行与维护 王亮 熊海辉 流程负责人：全面负责相关流程内控事项的具体落实，对该流程内控事项的完成进度和最终结果负责。 流程操作人：负责相关流程具体工作的操作，包括制作RCM、收集样本进行穿行测试、符合性测试等。 二、内控各环节具体操作—熟悉流程 熟悉流程的重要性： 内控工作的开展必须建立在对流程熟悉的基础上