海龙屯旅游景区财务制度及流程剖析.docVIP

传奇旅游发展有限责任公司 财务部管理制度 二0一六年一月  一、财务部组织架构图 共计： 5人 财务部经理 会计2人 公司出纳1人 景区出纳1人 二、财务部岗位职责 （一）会计 根据国家财务会计法规和行业会计规定，负责准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用进行核算。 参与拟订财务计划和资金收支计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。 正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。向集团公司及时报送有关报表。 负责会计审核。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 负责公司固定资产和存货的财务管理，建立财产清查制度，定期或不定期地组织清产核资工作。 负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。 及时做好会计凭证、帐册、报表、纳税申报表和汇缴清算表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。负责保管公司财务专用章。 负责内部会计控制。复核出纳的现金盘点和银行余额调节表，监盘出纳和景区收银员的现金收缴，参与公司内部控制的建立和完善。 主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的