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学号 20510708302 毕 业 设 计（论 文） 我国商业银行零售授信业务 风险管理的研究 教 学 系： 经济管理系 指导教师： 王珏 专业班级： 会计1083班 学生姓名： 周磊 二0一二年五月 毕业设计(论文)任务书 学生姓名 周磊 专业班级 会计1083班 指导教师 王珏 工作单位 武汉理工大学华夏学院 设计(论文)题目 我国商业银行零售授信业务风险管理的研究 设计（论文）主要内容： 本文从我国商业银行授信业务管理现状角度出发，深入研究在授信业务管理过程如何建立完善的管理体系，即可以从明确信贷部门职责和提高授信业务管理效率等方面入手，强化商业银行的内部控制。在授信业务风险测度方面介绍了一些近年来全新的测度方法， 同时运用案例结合文章观点阐述了国内商业银行授信业务风险防范成果。[1]张炜.商业银行合规风险控制. 中国城市金融杂志，2004[2]上海银监局课题组. 商业银行合规风险管理机制建设研究. 新金融，2005[4] Ehrlich， Jorge S. ??Revisiting and enforcing the Crime Victims Rights Act / Jorge S. Ehrlich. ???Hauppauge， N.Y. : ??Nova Science Publishers， ??2009. [] Chorafas， Dimitris N. ??IT auditing and Sarbanes-Oxley compliance : key strategies for business improvement / Dimitris N. Chorafas. [monograph] ????Boca Raton， Fla. : ??CRC Press， ??2009. 近年来，随着金融的全球化趋势及金融市场的不稳定性，商业银行的风险管理一直是国内外金融界关注的焦点。授信业务是商业银行日常运作中涉及最多的主营业务之一，商业银行在授信业务的操作中更加注重系统化、科学化、技术化的管理方法，从自身管理体系的现状入手，正在不断完善授信业务管理体系。另外，在授信业务的风险防范方面，商业银行在传统风险定性测度的基础上，开始转变为越来越重视定量分析，大量运用数理统计模型来识别、衡量和监测风险，并且通过建立统一客户数据库和创新授 信业务品种等方法来防范授信业务的风险。早在20 世纪90年代，国际上一些跨国银行就已经认识到，相继发生的重大操作风险案和银行洗钱案等风险丑闻，大多是由银行自身合规风险管理失控所致。各国监管当局也意识到外部合规性监管不应该，事实上也不可能替代银行内部的合规风险管理，有效的合规性监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础。为此，自1991年开始，许多发达国家和地区的监管机构先后出台了有关银行业机构合规部门的规定。随着银行业务的日益多元化、复杂化和国际化，加强银行合规风险管理机制建设更是日显重要。中国银监会成立以来，强化了“管风险”和“管内控”的监管理念，加大了对中资银行内控机制建设的引导和监督评价，取得了很好的成效。今年，银监会通过不断加大监管力度，强化案件综合治理，促使中资银行内部多年累积的合规风险与操作风险等陈案得以充分暴露，银行业空前重视依法合规经营。银监会多次强调指出，银行业金融机构要深刻理解合规风险管理与合规文化建设的科学内涵，运用科学发展观与时俱进地抓好合规风险管理机制建设。与此同时，随着中资银行各项改革的持续推进，银行治理结构不断完善，组织架构和业务流程再造逐步深入，也为中资银行合规风险管理机制的构建创造了最为有利的时机。迫切需要中资银行借鉴国际银行业合规风险管理机制建设的实践经验，及时制定合规政策，设立合规部门，科学梳理并修订各项业务的操作规章，使依法合规经营原则真正落实到业务流程的每一个环节，乃至每一位员工。运用科学发展观与时俱进地抓好合规风险管理机制建设巴塞尔委员会将合规风险定义为，因银行未能遵守所有适用的法律、法规、监管规则、自律性组织的标准以及行为准则（简称为“法律、规则和标准”）等可能给银行带来的法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失等风险。美国联邦储备委员会对合规风险的界定与巴塞尔委员会大致相同（FED，2008）。英国金融服务局则特别强调监管规则对于合规风险的重要意义，他们认为合规风险并不限于银行因违反特定的法案而受到制裁的风险，还应当包括由于银行的经营被置于一定的监管目标之下而面临的风险（FSA，2007）。汇丰、花旗、摩根大通、德意志银行等诸多国际大银行对合规风险的描述大体相同，都是指由于银行没有充分遵循相关法律法规和监管要求可能引致法律制裁或监管处罚，最终产生财务损失或声誉损失的风险。近年来，我国