小微企业信用服务体系发展现状及对策探究.doc

小微企业信用服务体系发展现状及对策探究 　　摘要：十三五规划提出供给侧改革的任务和目标，小微企业是市场经济主体的重要组成部分，对供给侧结构性改革和稳定就业具有十分重要的现实意义。在双创政策的支持下，我国小微企业数量快速增加，对经济发展发挥了重要作用，但也不可避免地遇到融资难的挑战。文章提出推动小微企业信用服务体系发展的若干对策和建?h：完善小微企业信用服务的配套政策体系；构建小微企业信用评级指标体系，实现小微企业信用服务体系网络化 关键词：小微企业；融资；信用体系 一、研究小微企业信用服务体系的意义 小微企业是指从业人员300人以下、营业收入2000万元以内的中小企业。根据国家工商总局《全国小型微型企业发展情况报告》数据，截至2013年，全国各类企业总数1527.84万户，其中，小型微型企业的数量为1169.87万户，占总数的比例约为76.6%，小微企业对全国GDP的贡献达到60%，创造就业人数占全国就业人口的比例达到70%，研发新产品比例更是高达80%。由此可见，小型微型企业是推动经济增长中发挥着重要作用，对于实现充分就业，对于实现创新型国家建设，对于推动万众创新和大众创业，对于优化居民收入结构，无疑具有重要的现实意义 小微企业由于受规模小、无抵押、无担保、内控机制不健全等诸多因素的制约，在发展的初期，往往遭遇融资贵融资难的困境。改革和完善小微企业的信用中介服务体系，对于破解小微企业融资难题，促进企业创新具有重要现实意义。针对中小企业融资难问题，国内外理论界早有系统的理论研究，各国也进行了大量的实践和探索。在现实生活中，由于信息在产生、传播和解读的过程中会存在各种障碍，造成信息的不完备，且具有一定的成本，因此传统经济理论认为信息不对称是制约中小企业融资的关键因素。研究表明，如果由于存在信息不对称问题，当欺诈收益大于成本时，具有信息优势的参与方就可能主观违约并产生道德风险，最终导致交易对手的损失 近年来，国内外学者针对信用中介服务体系中存在的问题，对中小企业融资的影响因素进行了分类研究和探讨。理论界普遍认为，由于交易双方的信息不对称，容易造成“逆向选择”或者“道德风险”，这是导致小微企业融资出现困难的根本原因。当企业利用债务工具筹集资金时，信息不对称分别从两个方面对企业产生不利的影响：第一，贷款银行不能持续获取企业贷款后的真实经营状况、盈利能力、潜在的还贷能力等客观信息；第二，针对小微企业资信评级低、还贷风险大的现实状况，贷款银行需要设计针对性的贷款审核标准、审核程序，组建专门的内部风控机制，由此引发监控成本增加，而且银行在甄别相关信息方面也会遇到各种各样的障碍和困难，导致银行最终选择放弃贷款，导致企业失去资金机会。林毅夫等（2005）研究发现，金融交易的基本特征是存在普遍的信息不对称，同信用良好的大企业比较，获取小微企业真实财务信息的难度更大，这一特征导致小微企业的融资比大企业更困难 银行类金融机构获取贷款信息的途径有许多，包括现场调查、供应链和企业集群、征信体系、资产评估公司和政府监管信息。如果从信息收集的难度、可靠度和信息收集的成本等几方面对信息收集方式进行对比的话，由于信用记录具有长期连续和准确真实的特征，与其他信息来源比较，由于政府主导的征信体系具有信息采集成本低、可靠度高等优势，因此征信体系是银行获得企业信息最为有效的方式之一。因此建设和完善小微企业信用体系对于缓解中小企业融资难问题具有重要的现实意义 二、国内外相关研究现状 国外学者Mata等（1996）认为，金融系统的发育程度与产业发展的状况具有正相关性，政府可以通过金融与产业融合模式的创新，影响经济增长。Woodruff（2001）和Aliber（2002）研究发现，在发展中国家小微企业的融资结构中，大银行融资所占的比重偏低，内源融资和小金融机构贷款是支持企业创建和发展的主要动力。Yang（2010）认为，经济的可持续发展越来越依赖高新技术产业的发展，而高新技术行业的发展离不开各类金融机构的支持，不同的金融支持模式会影响和决定高新技术行业发展的效率。Du（2010）指出要充分认识科技创新中蕴含的金融风险，应该构建一个金融政策框架加强高科技企业和金融机构的合作，为高科技企业成立专门的信贷银行，要建立和完善多层次资本市场体系，并为科技公司建立一套信用担保体系。谢平等（2012）认为，互联网金融模式的快速发展除了对传统金融体系形成竞争压力，并促使其加快金融创新，更重要的是可以提高资源配置效率，进而有利于小微企业可持续。郭喜才（2014）对互联网金融支持科技型小微企业的问题进行了系统研究，认为互联网金融作为一种金融创新，有利于解决科技型中小微企业的融资问题，通过P2P网贷和众筹等互联网金融创新，科技型小微企业能够更高效地获取资金，